11 IRS n verotarkastuksen laukaisejat - Punaiset liput, jotka sinun pitäisi tietää ennen arkistointia

Verotarkastuksessa IRS asettaa koko taloudellisen elämäsi mikroskoopin alle - tulosi, omaisuutesi ja kulut. Ja jos et pysty todistamaan heidän tyytyväisyyttään paluun oikeellisuudesta, valmistaudu rangaistuksiin, sakkoihin tai jopa vankilaan.

Mutta useimmat IRS-auditoinnit eivät ole sattumanvaraisia. Niitä laukaisevat algoritmiset ”punaiset liput”, jotka osoittavat tilastollisesti joko virheellisen tuoton, suuret kertoimet julkistamattomasta tulosta tai molemmat. Joitakin parempia verojen valmistelupalveluita, kuten H&R Block ja TaxAct, sisällytä nyt ilmoitukset, jos palautteesi sisältää alla olevat punaiset liput, vaikka sertifioidun veronvalmistajan palkkaaminen ei korvaakaan, jotta palautus olisi täydellinen ja tarkka.

Vältä näitä 11 punaista lippua valmistellessasi paluutasi estääksesi ei-toivotun huomion saaminen hyvältä 'Uncle Sam:

1. Korkeat ansiot

Viimeisimpien, vuodesta 2017 saatavien tietojen mukaan IRS on tarkastanut 0,62% kaikista veroilmoituksista eli noin jokaisen 161 ilmoituksen perusteella. Mutta mitä korkeammat tulot ilmoitetaan, sitä suuremmat ovat tarkastuskertoimet.

Veronmaksajilla, jotka ansaitsivat yli 10 miljoonaa dollaria tuloja, oli uskomattoman suuri 14,52 prosentin tarkastusmahdollisuus: yli joka seitsemän palautusta. Miksi? Koska siellä on paras banaani IRS: n taalaa kohtaan. Jos he saavat kiinni mogulin, joka ansaitsee 10 000 000 dollaria vuodessa huijaten verojaan, he voivat rullata miljoonia dollareita maksamatta olevia veroja.

Mutta jos he saavat Joe Bartenderin aliraportoimaan hänen kärjensä 500 dollarilla, IRS ei aivan istu kerättämättömien tulojen kultakaivossa. Näin IRS-tarkastusnumerot puristuvat jokaiselle veroluokalle:

Kun tulosi nousevat, varaudu lisätutkimuksiin IRS: ltä, etenkin jos se nousee nopeasti.

2. Pimeät tulot

Jos teet töitä jonkun hyväksi joko W2-työntekijänä tai 1099 urakoitsijana, IRS todennäköisesti tietää siitä.

Maksajan on yleensä arkistoitava W2- tai 1099-lomakkeet IRS: ään. Osakevälittäjäsi jopa jättää 1099s osingoista, jotka ansaitset osakekannasta.

Kun et ilmoita tuloja, mutta IRS saa asiakirjat siitä, että olet saanut sen, voit odottaa kuulevani heistä.

Jopa ansaitsemalla käteisvaroita ja maksajan tiedostot nro 1099, IRS käyttää edelleen algoritmeja tarkistaaksesi kulutustottumuksesi ilmoitettuihin tuloihin. Kun ne eivät ole yhdenmukaisia, voit odottaa saavasi auditoinnin.

3. Tuloihin liittyvät suuret vähennykset

Jos ansaitset 95 000 dollaria työstäsi, mutta vaatisit 90 000 dollaria verovähennyksiä, uskot paremmin, että IRS nostaa heidän humoristiset kulmakarvansa..

Joidenkin kulujen, kuten asuntolainan korkovähennysten, lainanantajat jättävät 1098 verolomakkeen IRS: ään. He tietävät tarkalleen, kuinka paljon vietit asuntolainan korkoihin, joten älä edes ajattele lukumäärän kasvattamista.

Ja muiden vähennyskelpoisten kulujen, kuten hyväntekeväisyysmaksujen ja koulutusvähennysten, osalta IRS merkitsee paluusi, jos ne ovat korkeat suhteessa tuloihisi. Tee itsellesi palvelus ja pidä vähennykset kohtuullisina suhteessa tuloihisi, etenkin usein väärinkäytettyihin vähennyksiin, kuten kotitoimiston vähennyksiin.

Luottaako vähennysten laillisuuteen? Ota heidät, mutta pidä erinomaista kirjaa, koska sinun on ehkä todistettava niiden pätevyys IRS: lle.

4. Liian suuret liiketoiminnan kulut

Itsenäisinä ammatinharjoittajina toimiville veronmaksajille liikekustannusten vähentäminen aikataulussa C on unelma. He voivat silti tehdä vakiovähennyksen, mutta he myös vähentävät huomattavan määrän kuluja - matkat, kotitoimisto ja toimistotarvikkeet ovat muutama esimerkki. Parasta, että täällä vähennetyt yrityskulut vähentävät heidän tuloverolaskunsa lisäksi myös itsenäisen ammatinharjoittamisen verolaskua.

Ja IRS tietää sen.

Ennen kuin saat liian kustannus-tyytyväisiä, tässä on muutama faux pas välttää:

• Enemmän vähennyksiä kuin voittoa (etenkin useita vuosia). Useimmat yritykset menettävät rahaa ensimmäisen tai kahden vuoden aikana. Yrityksen perustaminen vie loppujen lopuksi rahaa, ja harvat yritykset näkevät välittömän voiton. Mutta mitä enemmän kuluja vaaditaan suhteessa yritystuloihisi, sitä suuremmat ovat tarkastuksen todennäköisyydet, varsinkin kun vaadit liiketappioita useita vuosia peräkkäin.
• Tulojen tai kulujen pyöreiden numeroiden ilmoittaminen. Liiketoiminta on sotkuista. Joten kun IRS näkee siistit, siistit pyöreät numerot, he tietävät, että veronmaksajat todennäköisesti pyöristävät ne, mikä tarkoittaa parhaimmillaan arviota ja pahimmassa tapauksessa keksintöä. Tämä puolestaan ​​tarkoittaa, että veronmaksaja ei todennäköisesti pysty tuottamaan tarkkoja asiakirjoja näille liian täydellisille pyöreille numeroille.
• 100%: n henkilökohtaisten kulujen poistaminen. Mitkä ovat kertoimet siitä, että verovelvollinen käyttää älypuhelintaan vain yritystoimintaan ja sillä on täysin erillinen puhelin henkilökohtaiseen elämäänsä? Entä erilliset autot, jotka ajavat vain liiketoimintaa varten? Harvat ihmiset vaeltelevat useita puhelimia taskussa tai laukussa. Ja harvat ihmiset pitävät yhtä autoa yksinomaan töihin ja yhtä yksilölliseen käyttöön. Ellet voi todistaa, että olet poikkeus, älä vedä 100% puhelimesta, autostasi tai muista kuluista, joita joskus käytät henkilökohtaisessa elämässäsi.
• Liian vähentäminen aterioista, matkoista ja viihteestä. Veronmaksajien mielestä on liian houkuttelevaa kirjata ateriat, matka- ja viihdekustannukset liikekuluiksi. Toisinaan itsenäiset ammatinharjoittajat kohtaavat nämä kulut. Mutta tule liian ahneksi, ja IRS koputtaa. He tietävät, että tätä epäpyhää kolmiulotteisuutta käytetään väärin, samoin kuin he tietävät, että veronmaksajien on vaikea todistaa, että 100% matkan kuluista liittyi yritystoimintaan. Lisäksi vuoden 2017 verovähennys- ja työllisyyslaki mukaan yritysomistajat eivät voi enää vähentää viihdekuluja. Tämä ei tarkoita enää golfvähennysten tai urheilutapahtumien vähennyksiä riippumatta siitä, kuinka paljon yritystä keskustelet linkkeillä. Ota ateria- ja matkavähennykset konservatiivisesti, jos ollenkaan, ja säilytä yksityiskohtaiset kirjanpito ja kuitit. Jos sinulla ei ole tietoja siitä, kuka siellä oli, mistä puhuit ja miksi se liittyi yritystoimintaan, älä vähennä kuluja.
• Kotitoimisto. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat silti vaatia kotitoimiston vähennystä toisin kuin työntekijät. Mutta IRS tietää, kuinka monet veronmaksajat väärinkäyttävät tätä itsenäisen ammatinharjoittamisen verovähennystä helpottaen tarkastusta. Säännöt ovat selvät: Voit vähentää kotisi vain sellaisen tilan, jota käytetään yksinomaan liiketoimintaan. Ei ole väliä kuinka monta työsähköpostiviestissä vastaat istuessasi olohuoneesi sohvalla katsomassa Netflixiä; et voi vähentää siitä tilaa. Jos kotona on todellinen toimisto, jota käytät vain työhön, voit vähentää siitä. Jos kotisi ensimmäinen kerros on julkinen yritys, kuten baari tai kampaamo, ja asut toisen kerroksen asunnossa, voit vähentää ensimmäisen kerroksen. Muussa tapauksessa älä tule söpöksi ja yritä väittää vierashuoneestasi, jossa on työpöytä yhdessä nurkassa. Viimeisenä ajatuksena voit ottaa kotitoimiston vähennyksen vain, jos ilmoitat voitot. Sitä ei voida käyttää ilmoitettujen tappioiden laajentamiseen.

5. Ulkomaiset rahoitustilit

IRS on erittäin utelias ulkomaisista varoista. He tietävät, että monet veron kiertäjät käyttävät merirosvopankkeja ja veroparatiiseja, ja saatuaan ulkomaisen omaisuuden tuoksun he vapauttavat metsästyskoirat..

Jos pidät ulkomaisia ​​rahoitustilejä, joiden yhteenlaskettu arvo on yli 10 000 dollaria, milloin tahansa vuoden aikana, sinun on arkistoitava FinCEN-raportti 114 (FBAR). Muutoin seurauksena voi olla kurja seuraamuksia.

Ja vaikka IRS tarkastaa todennäköisemmin verovelvollisia julkistetuilla ulkomaisilla tileillä, koirat todella haukkuu, kun he löytävät julkistamattomat ulkomaiset tilit. Lyhyesti sanottuna, ole hyvin varovainen ulkomaisten varojesi suhteen.

6. Rahatyöläiset yritykset

Ravintoloita, baareja, parturi-myymälöitä, kynsisalongit, autopesulat ja muut vain käteis- tai raskaaseen yrityksiin tehdyt tarkastukset tehdään IRS: llä. Miksi? Koska IRS tietää, että rahatyöläiset yritykset voivat helpommin ilmoittaa tuloistaan.

Rahatyöläiset yritykset tekevät kaksinkertaisesti houkuttelevista tarkastuksista, koska niitä käytetään niin usein rahanpesuun.

Jos harjoitat rahaa rasittavaa yritystä, pidä niukkoja puhtaita kirjoja ja palkkaa terävä kirjanpitäjä.

7. Väittäminen samasta huollettavasta kahdesti

Vain yksi vanhemmista voi vaatia lasta huollettavanaan.

Jos olet naimisissa, mutta arkistoit erikseen tai olet eronnut, se tarkoittaa, että yksi vanhemmista ei ole onnekas paluun yhteydessä. Käytä tarvittaessa tie-katkaisijasääntöä, joka löytyy IRS-julkaisusta 501.

Toisin kuin monissa muissa tämän luettelon punaisissa lippuissa, tämä veroilmoituksen virhe on yleensä vain se: virhe. Mutta älä tee sitä, koska saman huollettavan väittäminen kahdesti merkitsee paluusi virheelliseksi IRS: n kanssa.

8. Vuokratappioiden vaatiminen

Kiinteistösijoittamisen monien etujen joukossa on veroetu. Mutta jos väität tappioita vuokrakiinteistöltä, varaudu varmuuskopioimaan numerosi.

IRS sallii jopa 25 000 dollarin vuokratappioiden vähentämisen normaalista W2-tulosta - jos hallitset aktiivisesti vuokraomaisuuttasi itse. Jos ulkoistat kiinteistönhoitajalle, unohda se.

Vaikka itse hallitsisitkin, vähennys vähenee verovelvollisille, jotka ansaitsevat yli 100 000 dollaria, ja se katoaa kokonaan niille, jotka ansaitsevat vähintään 150 000 dollaria..

Vuokrakiinteistöjen omistaminen vaikeuttaa veroilmoitusta, koska nämä vivahteet ovat vain naarmu sääntöjen pinnalle. Palkkaa kiinteistösijoituksiin perehtynyt kirjanpitäjä maksimoimaan vähennyksesi ja pitämään itsesi Uncle Samin ristikkäistä.

9. Tappioiden vaatiminen harrastuksesta

Harrastuksen kulut eivät ole verovähennyskelpoisia. aika.

Jotta toimintaa voidaan pitää todellisena yrityksenä, josta voidaan vähentää vähennyskelpoisia menoja, toiminnalla on oltava kohtuullinen odotus ansaita voittoa ja sitä on hoidettava liiketaloudellisesti. Jos ansaitset rahaa pääasiassa W2-työpaikasta tai muista lähteistä ja yrität vaatia ”liiketappioita” useita vuosia peräkkäin, se merkitsee usein paluusi ihmisen edustajalle tarkistettavaksi. Ja kun he näkevät ”yrityksen”, joka kuulostaa epäilyttävän harrastukselta, odota vierailua.

Tietysti kukaan ei sano, että et voi muuttaa harrastuksestasi rahaa tuottavaa yritystä. Varmista vain, että teet niin ennen kuin alat vaatia kuluja.

10. Varhaisjakauman ottaminen IRA: sta tai 401 (k)

Kun nostat rahaa eläketililtäsi ennen 59½-vuotiaita, se lasketaan jakoksi, ja hänelle maksetaan 10%: n rangaistus, johon lisätään maksamattomat verot. Monet veronmaksajat laiminlyövät rangaistuksen maksamisen - ja kuulevat siitä IRS: ltä.

Suunnitelman ylläpitäjä raportoi kaikki eläketilien jakaumat IRS: lle; he tietävät siitä jo. Kun et ilmoita jotain, josta IRS jo tietää, voit arvata, mitä tapahtuu.

Vältä asiaa kokonaan, jos pystyt, ja kosketa eläkesäästöjäsi vasta eläkkeelle jäämisen jälkeen.

Pro-vinkki: Jos sinulla on pääsy työnantajan tukemaan 401 (k) -suunnitelmaan, varmista, että olet rekisteröidy Blooomiin. He tekevät ilmaisen analyysin tilistäsi varmistaaksesi, että olet oikein monipuolistettu, että sinulla on oikea varojen allokointi ja et maksa liian paljon palkkioita.

11. Uhkapelien voittojen ilmoittamatta jättäminen

Monet vapaa-ajan pelaajat eivät tiedä, että kasinot ilmoittavat IRS: lle lomaketta W-2G. Jälleen kerran setä Sam tietää enemmän kuin luulet tietävänsä, ja kun kasino ilmoittaa suuresta voitosta sinun puolestasi ja et unohda paljastaa sitä, voit odottaa tarkastusta.

Virkailijapelaajien on ilmoitettava kaikki voitot lomakkeen 1040 muina tuloina. Ammattipelaajien on ilmoitettava tulonsa aikataulussa C.

Mutta missä pelaajat todella joutuvat vaikeuksiin, on tappioiden ilmoittaminen. Lain mukaan rahapelitappioita voidaan käyttää vain rahapelien voittojen korvaamiseen, ei muun tyyppisiin tuloihin. Ainoa poikkeus on ammattimaisille pelaajille ja jos yrität väittää, että olet ammattipelaaja, jolla on tappiota Aikataulussa C ansaitsemalla kokopäiväistä W2-palkkaa, odota tarkastusta.

Lopullinen sana

Viime vuosina on puhuttu paljon roboteista ja automaatiosta, joka korvaa kaikki työmme. Tilintarkastajat ovat suoraan uhanalaisten ammattien luettelossa, kun otetaan huomioon, kuinka sääntöihin ja logiikkaan perustuva verojen valmistelu on.

Yhdysvaltain verolait jättävät niin paljon tulkinnanvaraa, että se vaatii usein arviointipuhelun. Koska veroilmoituksenne tulee lihavampi ja monimutkaisempi, yksi taloudellisista neuvonantajista, jotka sinun pitäisi palkata, on kirjanpitäjä.

Joskus haluat, että joku kertoo sinulle paitsi mitä voit tehdä, myös mitä sinun pitäisi tehdä. Toki, saatat pystyä hieromaan kustannuksen vähennykseksi, mutta millä kustannuksella tarkastusriskin kannalta?

Aina kun veroilmoituksesi sisältää yhden tai useamman yllä olevan punaisen lipun, ole erityisen varovainen pitämään huolellista kirjaa. Veromies voi hyvinkin tulla sinulle.

Oletko koskaan tarkastanut? Mikä kiinnitti IRS: n huomion?