4 verovähennyskelpoiset työnhaku- ja työnhakukulut

Kirjanpito on tärkeä näkökohta näiden vapautusten hakemisessa, joten on hyvä idea “kirjata asemalla”, sen sijaan, että yrittäisit rekonstruoida kuluja verojen valmistelussa..

Katsotaan, mitkä kustannukset ovat oikeutettuja, ja päätetään kuinka paljon voit vähentää verolaskuasi. Katso lisätietoja täydellisestä veroilmoitusoppaasta.

Veroista vähennyskelpoiset työhön liittyvät kulut

1. Matka- ja mittarilukemat vähennykset

Jos käytät autoasi osana työtäsi, voit vähentää todelliset kulut tai käyttää tavallista mittarilukemavähennystä. Kummassakin tapauksessa sinun on pidettävä tarkkoja tietueita kustannusten dokumentoimiseksi. Todellisiin kuluihin sisältyy seuraavat:

• Kaasu ja öljy
• korjaus
• Renkaat
• vakuutus
• Rekisteröintimaksut
• Automaattiset lisenssit
• Poistot (tai vuokramaksut)

Voit vähentää työstä aiheutuvien kulujen osan. Voit laskea määrän kertomalla vuotuiset todelliset kulut murto-osalla: Laskuri on työhön liittyvä maili ja nimittäjä on vuoden kokonaismitta..

Oletetaan esimerkiksi:

• Todelliset kustannukset: 5000 dollaria
• Yhteensä maileja: 12 000
• Työmatka: 2000

Laskelma olisi:

Omavastuun määrä = todellinen kustannus X (työmäärä / mailia yhteensä)
833,33 dollaria = 5000 dollaria X (2 000/12 000)

Vaihtoehtoisesti voit käyttää vakiona ajokilometria. Vuonna 2016 tämä korko on 0,54 dollaria mailia kohti. Joten jos ajoit 2 000 mailia töihin, vähennys olisi seuraava:

2000 mailia X $ .54 / maili = 1 080 dollaria

Tässä tapauksessa vakio mittarilukema on parempi - se on yleinen tulos. Mutta eikö voi vain laskea sitä molemmin puolin ja valita paremman vaihtoehdon verohetkellä? IRS Tax Topic 510 selittää, että ”Jotta voit käyttää normaalia mittarilukemaa, sinun on valittava se ensimmäisenä vuonna. Sitten myöhempinä vuosina voit valita normaalin mittarilukeman tai todelliset kulut. ”

Miilit, jotka ovat vähennyskelpoisia
IRS-kirjallisuudessa työhön ajamaasi mailia kutsutaan ”yrityskäyttöön” maileiksi. Vaikka olet työntekijä eikä omista yritystäsi, työnantajallesi ajama korvaamattomat mailit hyötyvät työnantajan yrityksestäsi, joten niitä kutsutaan edelleen ”yrityskäyttöön” maileiksi.

Oletetaan esimerkiksi, että olet neuvontapalvelun työntekijä. Ajat joka päivä ajaa päätoimipaikkaasi ja saada yhteysluettelosi. Kilometrejä yritystoimintapaikkaasi kotoa matkustetaan. Kilometrejä liikepaikasta ensimmäiseen asiakkaaseesi ovat liikematkoja ja niin edelleen päivän ajan, kun vierailet muissa asiakkaissa. Sitten ajat takaisin toimipaikkaasi päivittääksesi tapaustiedostoja. Aja sieltä kotiisi on taas työmatkalla. Huomaa matkamittarin lukema, kun lähdet toimipaikastasi suunnataksesi ensimmäisen asiakkaasi luo. Huomaa lukema uudelleen palatessasi. Ero on yrityksesi mailit päivässä. Tee niistä muistiinpano pääkirjaan, kalenteriin tai puhelimesi mittarisovellukseen. Sitten sinulla on vaadittu ”kirjallinen tietue”.

Huomaa matkamittarin lukema, kun lähdet toimipaikastasi suunnataksesi ensimmäisen asiakkaasi luo. Huomaa lukema uudelleen palatessasi. Ero on yrityksesi mailit päivässä. Tee niistä muistiinpano pääkirjaan tai matkapuhelinsovellukseen puhelimellasi. Sitten sinulla on vaadittu ”kirjallinen tietue”.

Kuinka tehdä vähennys
Kun työntekijä tekee vähennyksen ajoneuvosi liiketoiminnan käyttöön, vähennys löytää tien aikatauluun A, mutta se alkaa lomakkeesta 2106. Mittarilukeman tai ajoneuvojen todellisten kulujen lisäksi lomaketta 2106 käytetään myös liikematkojen ja majoitus, ateriat ja viihde, joita ei korvata kokonaan.

Ehkä sinulla on oma yritys tai olet itsenäinen urakoitsija. (Ymmärtääksesi eroa työntekijän ja riippumattoman urakoitsijan välillä, katso IRS Tax Topic 762.) Sinulla on edelleen samat valinnat todellisten kulujen tai normaalin mittarilukeman suhteen käytettäessä ajoneuvoasi yritystoimintaan. Mutta tässä tapauksessa summa merkitään liiketoimintakuluina aikataulussa C, ei lomakkeessa 2106, ja vähennyksenä aikataulussa A. Lisäksi aikataulussa C saat koko vähennyksen, ei vain summan, joka on yli 2 % AGI: stä, kuten aikataulun A sekalaisten vähennysten suhteen.

2. Työhön liittyvä koulutus ja lisensointi

Ammattisi saattaa edellyttää, että otat tietyn määrän täydennyskoulutusta vuosittain, jotta voit säilyttää todistuksen ja pitää työllistymiskelpoisuuden. Jos käytät kursseja ammattitaidosi parantamiseksi tai nykyisen työsuhteesi säilyttämiseksi joko työnantajan tai lakisääteisten vaatimusten vuoksi, saatat pystyä vähentämään nämä koulutuskulut yhdellä kahdesta tapaa:.

Ensinnäkin, kun et ole osa työnantajan korvausohjelmaa, voit vähentää kulut sekalaisina vähennyksinä aikataulussa A, jolle on asetettu 2% AGI-kerroksesta. Toiseksi, jos kulut ovat kelvollisia, saatat pystyä ottamaan laskuista ja palkkioista vähennyksen tulojen mukautuksena (lomake 1040, rivi 34) verotettavien tulojen alentamiseksi. Tässä tapauksessa vähennys on ei 2% AGI-kerroksessa. Tällä vähennyksellä on kuitenkin AGI-rajoitus, minkä vuoksi on hienoa, että sinulla on vaihtoehtoinen tapa tehdä vähennys aikataulun A kautta. Lisätietoja tästä koulutukseen liittyvissä verovähennys- ja opasoppaissa.

Jotkut ammatit, kuten neuvonta tai kiinteistö, vaativat luvan harjoitteluun. Alkuperäisen lisenssin hankkimisesta ja uusimisesta (tarvittaessa) aiheutuvat kustannukset vähennetään sekalaisina vähennyksinä Aikataulun A, eritellyt vähennykset. Samaan luokkaan kuuluvat ammattiliittymät tai jäsenmaksut ammatillisille organisaatioille, jotka liittyvät työsuhteeseesi. Kaikille näille vähennyksille on asetettu 2 prosenttia AGI: n vähimmäisarvosta. 2 prosenttia ei sovelleta vähennystä kohti, vaan kumulatiiviseen vähennyskelpoiseen määrään.

3. Työnhakukustannusten vähentäminen

Jos etsit uutta työtä samassa työsuunnassa, sinulle voi aiheutua työnhakuun liittyviä kuluja, jotka ovat vähennyskelpoisia, vaikka et saisi työtä.

Esimerkiksi tutkielman valmistelu, tulostaminen ja lähettäminen ovat työnhaun vähennyskelpoisia kustannuksia. Jos käytät tiivistelmäpalvelua tai sijoituspalvelua, myös niiden palkkiot ovat vähennyskelpoisia. Jos matkustat etsimään uutta työpaikkaa, saatat pystyä vähentämään matkan kustannukset, jos työn etsiminen oli ensisijainen tarkoitus. Voit käyttää normaalia mittarilukemaa, jos ajat etsimään töitä tai haastattelemaan.

Nämä kustannukset eivät ole vähennyskelpoisia, jos jotain seuraavista sovelletaan:

• Etsit ensimmäistä työpaikkaa.
• Etsit työtä uudella alalla.
• Aikaisemman ja uuden työpaikan välillä oli huomattava tauko.

Näitä vähennyksiä pidetään jälleen aikataulun A sekalaisina vähennyksinä, ja niihin sovelletaan 2 prosenttia AGI-vähimmäisarvosta. Viimeiseksi sinun on vähennettävä vähennyskelpoista määrää kaikista saamista korvauksista.

4. Muut työhön liittyvät kulut

Muutamia sekalaisia ​​kuluja voidaan silti pitää vähennyksinä.

Esimerkiksi, jos olet ammattiliiton jäsen, ammattiliikennemaksusi ovat vähennyskelpoisia. Jos joudut käyttämään univormua, osto- ja siivouskustannukset ovat vähennyskelpoisia. Jos sinulla on oltava erityisiä kenkiä esimerkiksi sairaanhoitoon, myös niiden kustannukset ovat vähennyskelpoisia. Tämä pätee myös, jos joudut omistamaan omat työkalut tekemäsi työtä varten. Joten, kuten olet ehkä oppinut Andy Dufresnelta, kun hän valmisteli veroja vartijoille kohdassa “Shawshankin lunastus”, jos olet vartija tai poliisi ja sinun on ostettava tuliaseesi, se on työhön liittyvä, vähennyskelpoinen kustannus. Voit vähentää myös turvavarusteet, kuten kova hattu, teräsjalkineet kengät, suojalasit ja erityiset käsineet.

Kaikki nämä työhön liittyvät kulut voidaan vähentää sekalaisina vähennyksinä aikataulussa A, ja niihin sovelletaan 2% AGI: n vähimmäismäärästä.

Työhön liittyvien kulujen vähentäminen

Edellä käsitellyt vähennykset kuuluvat yleisesti ottaen luokkaan ”sekalaiset”. Jos olet työntekijä, joka saa W-2: n, määrä, jolla nämä vähennykset ylittävät 2% mukautetusta bruttotulostasi (AGI), voidaan vähentää aikataulussa A. Kuitenkin, jos saat 1099-sekalaisen, yrityksen omistajana tai riippumaton urakoitsija, nämä kulut voidaan vähentää kokonaisuudessaan aikataulustasi C liiketoimintakuluina. Erilaisia ​​vähennyksiä selitetään tarkemmin IRS-julkaisussa 529.

Lopullinen sana

Vaikka verojen maksaminen ei todennäköisesti ole kenenkään suosikkiasioiden luettelossa, tietoinen mahdollisista työhön liittyvistä vähennyksistä ja pitämällä näitä kuluja tarkkaan vuoden ajan, voidaan maksaa terveitä osinkoja alennetussa verovelvollisuudessa verohetkellä. Kun yrität seurata mittarilukemaa ja muita työhön liittyviä kuluja, kannattaa säästää rahaa veroihin.

Muista viitata täydelliseen veroilmoitusoppaaseemme saadaksesi lisätietoja. Mitkä työhön liittyvät kulut vähennät veroistasi tänä vuonna?