Valtionetujen verot - työttömyys, sosiaaliturva, vammaisuus ja muut

Koska nämä ohjelmat on suunniteltu auttamaan ihmisiä selviytymään taloudellisista vaikeuksista, vastaanottajat usein yllättävät oppiessaan, että nämä valtion edut voivat olla verotettavaa tuloa olosuhteistasi riippuen. Kuten monissa verolain asioissa, on monimutkaista ymmärtää, kuinka suuri osa valtion eduista on verotettavissa. Tässä on mitä sinun täytyy tietää.

Työttömyys

Kongressi aloitti työttömyyden verottamisen osittain vuonna 1979 ja asetti kaikille työttömyysetuuksille liittovaltion verotuksen vuonna 1987. Vuonna 2009 amerikkalaisten palautus- ja uudelleeninvestointilain ansiosta ensimmäiset 2400 dollaria työttömyyskorvaukset vapautettiin liittovaltion verosta. Tämä etuus kesti kuitenkin vain yhden vuoden, ja vuodesta 2010 lähtien kaikkia työttömyysetuuksia verotetaan tavanomaisina tuloina.

Vuoden lopussa sinun pitäisi saada lomake 1099-G, jossa on saatujen etuuksien määrä, joka sinun on ilmoitettava veroilmoituksessa. Näin valmistaudut mahdollisiin veroihin työttömyysetuuksista.

Valitse vapaaehtoinen veron pidättäminen

Voit välttää suuren verolaskun vuoden lopulla täyttämällä lomakkeen W-4V, joka on vapaaehtoinen veronpidätystä koskeva lomake. Täyttämällä lomakkeen valtuutat liittohallituksen pidättämään 10% työttömyyskorvauksesta, aivan kuten työnantaja pidättäisi tuloverot työntekijän palkasta.

Voit käyttää lomaketta W-4V myös pyytääkseen liittovaltion tuloveron pidättämistä sosiaaliturvaetuuksista, sosiaaliturvan vastaavista ensimmäisen tason rautateiden eläke-etuuksista, hyödykeluottolaitoksen lainoista, tietyistä satokatastrofien maksuista vuoden 1949 maatalouslain tai II osaston nojalla. vuoden 1988 Disaster Assistance Act -lain mukaiset osingot ja Alaskan alkuperäiskansojen osingot ja muut osingot. Näissä tapauksissa voit valita pidättämisen 7%, 10%, 12% tai 22%.

Työttömyyskorvaukset ovat yleensä pienempiä kuin normaalisti saat palkoista, joten jos sinulla ei ole hätärahastoa ja sinun täytyy elää työttömyydestä etsiessäsi uutta työpaikkaa, on houkutusta ohittaa pidätysmäärä ja kerätä suurempi sekki.

Jos olet työttömänä viikkoja tai kuukausia, jopa vaatimattomat työttömyysetuudet laskevat, joten sinun tulee aina pyytää, että verot pidätetään etuuksista. Täytä lomake W-4V ja lähetä se toimistolle, joka käsittelee työttömyyskorvauksesi.

Tekijä saatujen lisärahojen suhteen

Verotettavaan tuloon sisältyy myös mahdolliset erokorvaukset tai rahat, jotka sait käyttämättömiltä sairauspäiväiltä tai loma-ajalta. Entinen työnantajasi voi pidättää verot näistä summista, tai he eivät välttämättä. Jos he eivät pidä veroja, on tuplasti tärkeää valita pidättää työttömyysetuutesi tai suorittaa arvioidut veronmaksut.

Sosiaaliturva

Ei ole lainkaan epätavallista, että sosiaaliturvamaksuja saavilla ihmisillä on muita tulolähteitä, kuten eläke tai annuiteetti, osa-aikatyö, sijoitustulot tai jopa pieni yritys. Useimmissa tapauksissa ylimääräisten tulojen saaminen aiheuttaa ainakin osan sosiaaliturvaetuuksistasi verotuksen.

Jos sosiaaliturva on ainoa tulosi, etuuksistasi ei todennäköisesti kanneta veroa. Jos kuitenkin sait muita tuloja vuoden aikana, enintään 85% sosiaaliturvaetuuksista voidaan laskea verotettavaksi tuloksi. Näin määritetään, mikä osa sosiaaliturvatuloistasi on verotettavaa.

Määritä peruskorko

Veroilmoitusta laatiessasi valitsemasi arkistointitila määrittää, minkä osan sosiaaliturvaetuudestasi verotetaan. Verovuonna 2019 määrät ovat seuraavat:

• Yksi tai kotitalouden pää: Jos yhteenlasketut tulosi ovat välillä 25 000–34 000 dollaria, enintään 50% eduistasi voi olla verollista. Jos yhteenlasketut tulosi ovat yli 34 000 dollaria, jopa 85% eduistasi voi olla verollista.
• Naimisissa arkistointi yhdessä: Jos sinun ja puolisosi yhteenlasketut tulot ovat välillä 32 000–44 000 dollaria, enintään 50% etuuksistasi voidaan verottaa.
• Naimisissa arkistointi erikseen: Jos olet naimisissa ja toimitat palautuksen erikseen puolisostasi, joudut todennäköisesti maksamaan verot etuuksistasi.

Tee matematiikka

Näitä tarkoituksia varten ”yhdistetty tulosi” on oikaistut bruttotulosi (lomakkeen 1040 rivi 8b) ilman sosiaaliturvaetuuksia, plus verotonta korkotuloa plus puolet sosiaaliturvaetuuksista.

Jos kokonaissumma on pienempi kuin yllä esitetyt määrät, sosiaaliturvaetuudestasi ei kanneta veroa. Jos kokonaissumma on suurempi kuin yllä esitetyt määrät, jotkut etuuksista ovat verollisia. Tarkka summa riippuu veroasemastasi.

Mieti esimerkiksi tätä skenaariota Claudialle ja Devonille, jotka ovat naimisissa ja arkistoivat yhdessä. Claudia sai 9 000 dollaria sosiaaliturvaetuuksia verovuonna, kun taas Devon sai 20 000 dollaria. Heidän sijoituksistaan ​​saatiin tuloja 8000 dollaria, plus 500 dollaria verovapaita korkoja, ja Devonilla on eläke, joka maksoi hänelle 14 000 dollaria. Näin he laskeisivat yhteenlasketut tulonsa:

• Oikaistu bruttotulo (AGI): 14 000 dollaria + 8 000 dollaria = 22 000 dollaria
• Ei-verotettava korko: 500 dollaria
• Puolet sosiaaliturvaetuuksista: 9 000 dollaria + 20 000 dollaria = 29 000 dollaria ÷ 2 = 14 500 dollaria
• Yhteenlasketut tulot: 22 000 dollaria + 500 dollaria + 14 500 dollaria = 37 000 dollaria

Aviopuolisona, joka jättää hakemuksen yhdessä, heidän yhteensä 37 000 dollarin tulot ovat yli 33 000 dollaria, joten jopa 50% etuuksistaan ​​voidaan verottaa.

Huomaa, että verovapaat korot sisältyivät tämän yhdistetyn tulon laskemiseen. Verottomat korot tulevat usein kuntalainoista. Vaikka tätä korkoa ei veroteta liittovaltion palautuksesta, se voi lisätä verovelvollisten sosiaaliturvaetuuksien määrää - verovapaiden tulojen joskus odottamaton sivuvaikutus.

Sosiaaliturvaverorajat

Sinua ei koskaan voida verottaa yli 85% sosiaaliturvaetuuksista. Toisin sanoen 15% sosiaaliturvaetuuksistasi on aina veroton. Täytä laskentataulukko 1 IRS-julkaisussa 915 laskeaksesi tarkalleen, kuinka paljon veroa voit maksaa.

vammaisuus

Vammaismaksut voivat aiheuttaa sekaannusta verohetkellä. Jos saat vammaisuuden liittohallituksen kautta, sinun on noudatettava samoja sosiaaliturvasääntöjä määrittääksesi, ovatko nämä maksut verollisia. Jos kuitenkin osallistut työkyvyttömyysvakuutussuunnitelmaan työnantajasi kautta, sinulta voidaan verottaa tuloja.

Perusero työkyvyttömyysvakuutuksen verotettavuudessa on se, maksoitko vakuutusmaksut sinä vai työnantajasi. Jos työnantajasi tarjosi työkyvyttömyysvakuutuksen luontoisetuina veloituksetta sinulle, saadut työkyvyttömyyskorvaukset ovat verollisia. Jos olet kuitenkin ostanut työkyvyttömyysvakuutuksen ja maksanut vakuutusmaksut, saadut edut eivät ole verotettavaa tuloa.

Apua, jota ei koskaan veroteta

On olemassa monenlaisia ​​valtion etuja, joita ei koskaan veroteta. Näiden luokkien apua ei tule sisällyttää tuloihisi liittovaltion tuloveroa varten:

• hyvinvointi tai muu julkinen apu tarpeen mukaan
• Työharjoittelumaksut, niin kauan kuin ne eivät ylitä sitä, minkä olisit saanut sosiaaliturvamaksuina
• Lisäravinteiden avustusohjelma (SNAP) etuudet (aiemmin nimeltään ruokaleimat) tai muut ravitsemukselliset avustusohjelmat, kuten vanhusten apu tai naisten, vauvojen ja lasten (WIC) edut
• Vammaisten kuntoutuskoulutus ja vammaisuudestasi johtuva apu, kuten kuljetus
• Hätäapu, mukaan lukien katastrofiavustus, katastrofiavustus tai katastrofin lieventämismaksu
• Asuntolaina-apu ohjelmat
• Korvaavat asumistuet tai muuttopalkkiot
• Energialaskujen alennukset talvilämmitykseen tai kesäjäähdytykseen
• Lääkeosat A ja B hyötyjä
• Veteraanien edut, kuten lääketieteellinen hoito, työkyvyttömyyskorvaukset, koulutus tai kuolemanrahat
• Työntekijän korvaus etuudet, jos ne maksetaan työntekijöiden korvauslain nojalla

Lopullinen sana

Jos saat julkisia etuja, ota jonkin verran aikaa selvittää, mitkä ovat verollisia ja mitkä eivät. Vaikka laskelmat saattavat tuntua hämmentävältä, nyt aiheeseen perehdyttäminen säästää sinulta epätoivotulta yllätysltä verohetkellä, kun huomaat yhtäkkiä, että sinulla on mojova verolasku.

Lisäksi tietämällä, mitkä edut sinun on ilmoitettava verotettavaa tuloa veroilmoituksessa, voi auttaa sinua välttämään ilmoittamatta tuloja ja pitämästä veroilmoituksenne tarkastusta. Jos näin tapahtuu, päätät vielä suuremman verolaskun seuraamusten ja korkojen takia.

Saitko mitään valtion etuja tänä vuonna? Odotitko heidän olevan verollisia?