Mikä on verohyvitys verovähennys - tiedätkö eron?

Sekä vähennykset että hyvitykset alentavat verolaskuasi, mutta ne toimivat eri tavoin. Vähennykset vähentävät verotettavaa tuloa, kun taas hyvitykset pienentävät verovelkaa. Esimerkiksi, jos olet 22% veroluokka ja sinulla on 100 dollarin vähennys, tämä vähennys säästää 22 dollaria veroissa (22% 100 dollarista). Jos sinulla on 100 dollarin verohyvitys, se säästää veroja 100 dollaria. Sitä verohyödyt tarkoittavat, kun he sanovat, että verohyvitys vähentää verovelvollasi dollaria dollaria kohti.

Tässä on tarkempi kuvaus verovähennysten ja verohyvitysten eroista - ja kuinka ne voivat auttaa sinua saamaan rahaa veroihisi.

Pro-kärki: Jos käytät verotuksen valmisteluohjelmistoa sellaiselta yritykseltä kuin TurboTax, he laskevat verovelvoitteesi asianmukaisesti verohyvitysten ja verovähennysten perusteella, joita sinulta on oikeus vaatia.

Verovähennykset

Yksinkertaisesti sanottuna, tuloverovähennys vähentää tulojen määrää, johon sovelletaan verokantaa. Vähennyksiä on kahta tyyppiä:

1. Yksittäiset vähennykset

Kohdistetut vähennykset ovat tiettyjä verohelpotuksia, joiden avulla voit alentaa verotettavaa tuloa. Yleisiä eriteltyjä vähennyksiä ovat:

• Sairauskulut
• Valtion ja paikalliset tuloverot
• Kiinteistöverot
• Asuntolainan korko
• Hyväntekeväisyysmaksut

Asunnonomistajat ja ihmiset, jotka asuvat korkean verotuksen osavaltioissa, rakastavat eriteltyjä vähennyksiä, koska niihin liittyy yleensä kulut, jotka he maksavat joka tapauksessa, kuten asuntolainan korot, kiinteistöverot ja valtion tuloverot. Verohelpotukset ovat loistava tapa palauttaa osa jo käyttämästään rahasta. Kaikille ei kuitenkaan ole hyötyä näiden vähennysten hyödyntämisestä.

Jos haluat hyötyä eriteltyjen vähennysten hakemisesta, sinun on käytettävä aikataulua A luettelemaan vähennykset yksilöllisesti vakiovähennysten sijasta. Vakiovähennys on kiinteä dollarimäärä, joka vaihtelee arkistointitilasi mukaan. Vuoden 2019 palautuksille vakiovähennys on:

• 12 200 dollaria yksin- tai naimisissa jättämisestä erikseen
• 24 400 dollaria avioliiton jättämisestä yhdessä tai täyttävä leski
• 18 350 dollaria kotitalouspäästä kohti

Verovelvollisille, jotka ovat yli 65-vuotiaita tai sokeita, vakiovähennys nousee 1 650 dollarilla yksinhuoltajalle ja 1 300 dollarilla naimisissa veronmaksajille.

Voit hakea vakiovähennystä tai eriteltyjä vähennyksiä sen mukaan, kumpi antaa sinulle suuremman veroetuuden. Monilla veronmaksajilla ei ole vakiovähennyksiä suurempia eriteltyjä vähennyksiä, mutta se ei tarkoita, että he eivät voisi lainkaan hyödyntää verovähennyksiä..

2. Rivin yläpuolella olevat vähennykset

On olemassa kourallinen verovähennyksiä, joita normaalia vähennystä hakevat ihmiset voivat silti käyttää alentamaan verolaskuaan. Näihin viitataan ”yläpuolella” vähennyksinä, koska ne vähentävät oikaistua bruttotuloa (AGI), kun taas eritellyt vähennykset vähentävät verotettavaa tuloa.

AGI on verovuoden brutotulosi mittari, josta on vähennetty tietyt vähennykset. AGI on tärkeä numero monille ihmisille, koska se vaikuttaa verovelvollisen oikeuteen vaatia monia muita vähennyksiä ja hyvityksiä. Esimerkiksi, kun vaatisit sairauskuluja eriteltynä vähennyksenä, hyödyt vain, jos sairauskulut ylittävät 7,5% AGI: stä 2019 veroille. Joten veronmaksaja, jonka AGI on 40 000 dollaria ja sairauskulut 4 000 dollaria, voisi vaatia vähennyksenä 1000 dollaria tai 4 000 dollaria kuluja vähennettynä 7,5%: n rajalla (7,5% x 40 000 $ = 3000 dollaria).

Toisaalta veronmaksajat, joiden AGI on 60 000 dollaria ja 4 000 dollaria sairauskuluista, eivät saisi mitään hyötyä näistä sairauskuluista; heillä olisi oltava yli 4500 dollaria (60 000 dollaria x 7,5%) saadakseen vähennyksen. Siksi linjan yläpuolella olevat vähennykset ovat niin arvokkaita - ne vaikuttavat mahdollisuuteensi vaatia monia verohelpotuksia.

Rivin yläpuolella olevat vähennykset ilmenevät lomakkeen 1040 liitteenä olevan Aikataulun 1 tulojen mukautuksista -osiosta. Ne sisältävät:

• Koulutuskulut
• Tietyt reserviläisten, esittävien taiteilijoiden ja palkkiopohjaisten valtion virkamiesten liiketoiminnan kulut
• Terveydenhuollon säästötilin (HSA) maksut
• Asevoimien jäsenten muuttokulut
• Itsenäisten ammatinharjoittajien verojen vähennyskelpoinen osa
• Maksut itsenäisistä ammatinharjoittajista SEP IRA, SIMPLE IRA ja muihin päteviin suunnitelmiin
• Itsenäisten ammatinharjoittajien sairausvakuutusmaksut
• Seuraamukset ennenaikaisista säästöistä
• Elatusmaksut maksettiin
• Omavastuun vähennys IRA: ille
• Opintolainan korko

Rivin yläpuolella olevat vähennykset eivät ehkä ole yhtä arvokkaita kuin verohyvitys, mutta voit silti hyötyä niistä. Laskemalla AGI-arvoa, nämä vähennykset voivat antaa sinulle mahdollisuuden vaatia muita verohelpotuksia tulorajojen perusteella.

Verohyvitykset

Vaikka verovähennysten avulla lasketaan verotettavaa tuloa, verohyvitys vähentää suoraan verovelkaa. Kun olet selvittänyt AGI-arvon, suorittanut joko tavanomaisen vähennyksen tai eriteltyjä vähennyksiä ja laskenut maksettavan veron, voit ehkä vähentää summaa - joskus huomattavasti - hyödyntämällä käytettävissä olevia verohyvityksiä.

Suurimmat verohyvitykset saavat yleensä paljon lehdistöä, joten olet todennäköisesti kuullut joistakin niistä:

• Ansaittu tuloverohyvitys (EITC). Ansaittu tuloverohyvitys on tarkoitettu perheille, joiden tulot ovat alhaiset tai kohtalaiset. Verovuonna 2019 se on 529–6 557 dollaria, riippuen kuinka monta lasta sinulla on, siviilisäätysi ja kuinka paljon ansaitset.
• Lasten verohyvitys. Lapsen verohyvityksen arvo on korkeintaan 2000 dollaria / lapsi ja enintään 500 dollaria / lapsi, joka ei ole huollettava lapsesta. Tämä hyvitys poistetaan asteittain korkeampituloisille veronmaksajille.
• Lasten ja huollettavien hoitokortti. Lapsi- ja huollettavana oleva hoitohyvitys on tarkoitettu korvaamaan lasten tai muiden huollettavien hoitokulut, jotta voit työskennellä. Sen arvo on välillä 20–30% jopa 3 000 dollarin kustannuksista yhdelle lapselle ja 6 000 dollarille kustannuksista kahdelle tai useammalle lapselle.
• American Opportunity -verohyvitys. American Opportunity -verohyvityksen arvo on jopa 2 500 dollaria opiskelijaa kohti. Tämä hyvitys on tarkoitettu lukukausimaksuihin, toimintamaksuihin, kirjoihin, tarvikkeisiin ja laitteisiin perustutkinto-opintojen ensimmäisten vuosien aikana. Opiskelijan on oltava ilmoittautunut vähintään puoliaikaisesti saadakseen hyvityksen.
• Elinikäinen opintosuoritus. Elinikäisen opintosuoritusluoton arvo on jopa 2000 dollaria paluuta kohti pätevää opetusta ja siihen liittyviä kuluja varten. Sitä voidaan käyttää perus-, jatko- ja ammattitutkintokursseille.
• Hyvitysluotto. Tämä hyvitys kattaa jopa 14 080 dollaria adoptiokustannuksia lasta kohti. Jos hyvitys ylittää veron määrän, voit siirtää käyttämättömän osan hyvityksestä enintään viisi vuotta.
• Säästäjän luotto. Säästäjäluotto on suunniteltu auttamaan pienituloisia ja maltillisia verovelvollisia säästämään eläkkeelle siirtymiseen IRA: n tai työnantajan tukemassa eläkesuunnitelmassa. Se on korkeintaan 2000 dollaria yksin verovelvollisilta tai 4000 dollaria avioparilta.
• Asuntojen energiaverohyvitys. Asuntoenergian verohyvityksen arvo on jopa 30% kotisi tai kotisi asennettujen vaihtoehtoisten energiajärjestelmien kustannuksista, mukaan lukien aurinkovesilämmitin, aurinkosähkölaitteet, tuuliturbiinit ja polttokenno-omaisuus.
• Plug-in-sähkökäyttöisten moottoriajoneuvojen hyvitys. Tämän hyvityksen arvo on 7500 dollaria, kun ostat plug-in-sähköajoneuvon. Autossa on oltava vähintään neljä pyörää ja ladattava akku, jonka kapasiteetti on vähintään 4 kilowattituntia. Pätevyyden hankkimiseksi sinun on ostettava auto uusi; käytetyt autot eivät ole tukikelpoisia.
• Ulkomainen verohyvitys. Tätä luottoa saa verovelvolliset, jotka työskentelevät ulkomailla tai joilla on sijoitustuloja ulkomailta. Se tarjoaa hyvityksen ulkomaisille veroille, jotka on maksettu tai velkaa ulkomaille tai Yhdysvaltain hallussapitoon, jos sinulta kannetaan Yhdysvaltain vero samoista tuloista.

Jotkut hyvitykset voidaan palauttaa, ja toiset palauttamattomia.

Palauteta verohyvityksiä

Palautettavat verohyvitykset ovat erityisen arvokkaita, koska voit hyötyä niistä, vaikka sinulla ei ole verovelvollisuutta ja sinulla ei ole ollut pidätettyä veroa. Tässä luokassa on useita hyvityksiä, mukaan lukien EITC, American Opportunity Tax Credit ja osa Child Tax Credit.

Oletetaan esimerkiksi, että verovelvoitteesi on 1 000 dollaria ja laskettu EITC on 2 500 dollaria. Tuhat dollaria EITC: stä alentaisi verovelvoitteesi nollaan ja sinulle palautetaan 1500 dollarin saldo.

Ei palauteta verohyvityksiä

Veron hyvitys, jota ei palauteta, voi myös vaikuttaa suuresti verovelvoitteesi. Hyvitys ei kuitenkaan voi vähentää velkaa olevan määrän nollaan, mutta hyvitys ei voi ylittää velkaa. Toisin sanoen palauttamattomat hyvitykset eivät koskaan tuota takaisin summaa, jonka olet maksanut ennakonpidätyksenä tai arvioituina makseina vuodelle.

Palauttamattomia hyvityksiä ovat:

• Lasten ja huollettavien hoitokortti
• Elinikäinen opintosuoritus
• Hyvitysluotto
• Säästäjän luotto
• Asuntojen energiaverohyvitys
• Plug-in-sähkökäyttöisten moottoriajoneuvojen hyvitys
• Ulkomainen verohyvitys

Monilla luotoilla on monimutkaiset säännöt, tulorajat ja poikkeukset. Veroneuvojasi voi auttaa sinua seulomaan käytettävissä olevat hyvitykset ja löytämään kaikki sinulle sopivat.

Lopullinen sana

Näihin verovähennyksiin ja verohyvityksiin liittyvien rajoitusten, sääntöjen ja poikkeusten selaus voi olla haastava. Verkkopalvelun online-ohjelmiston käyttäminen TurboTax voi tehdä työstä paljon helpompaa.

Valmisteleepa paluusi itse vai palkkaatko veroprosessorin, ota jonkin aikaa tutkia, mitkä näistä verohelpotuksista koskevat tilannettasi. Yhden tai useamman niistä hyödyntäminen voi vaikuttaa suuresti velkaa olevaan veromäärään tai saatavaan palautukseen.

Mitkä verovähennykset ja hyvitykset ovat olleet sinulle edullisimpia?