IRA & 401k n vaadittavat vähimmäisjakelut (RMD) - säännöt ja vaatimukset

Mutta vaikka hallitus luopuu veroista edessä, se ei halua päätyä täysin tyhjin käsin. 70-vuotiaana sinun on alettava ottaa nostoja useimmista eläketilistä; muuten saat joutua rangaistuksiin. Näitä kutsutaan vaadituiksi vähimmäisjakeluiksi tai RMD: ksi. Niiden tarkoituksena on estää ihmisiä hankkimasta rahaa, joten IRS voi lopulta säästää säästöjäsi.

Vaadittavat vähimmäisjakaumat (RMD)

Tilit vaaditulla vähimmäisjakelulla

Kaikkien työnantajan sponsoroimien eläkesuunnitelmien on noudatettava näitä sääntöjä, mukaan lukien 401k, 403b, 457b ja voitonjakosuunnitelmat. Yksittäiset suunnitelmat, kuten perinteiset IRA: t, SEP-IRA: t ja yksinkertaiset IRA: t, ovat myös RMD: n alaisia. Roth IRA on huomattava ero, koska sillä ei ole peruuttamisvaatimuksia, koska vero maksettiin jo etukäteen maksuista. Roth 401k: llä on nostovaatimuksia, mutta vasta sen jälkeen, kun alkuperäinen tilinomistaja on kuollut.

Milloin aloittaa jakaumien ottaminen

Yhtä poikkeusta lukuun ottamatta sinun on aloitettava RMD-otokset 1. huhtikuuta seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään mennessä. Sinun on laskettava tarkka summa, jota IRS vaatii varmistaaksesi, että jakelu on riittävä. Sinulla on tietysti lupa vetää niin paljon kuin haluat vähimmäisvaatimuksen yläpuolella.

Jos työskentelet edelleen, voit lykätä RMD: n ottamista työnantajan tukemasta eläkesuunnitelmasta eläkkeellesi siirtymisen vuoden 1. huhtikuuta asti. Tätä kutsutaan "edelleen toimivaksi" poikkeukseksi, eikä sitä sovelleta sijoitusraporteihin. Toisin sanoen, jos käännyt 70 1/2 ja työskentelet edelleen, sinun on käynnistettävä RMD: t IRA: ltasi, vaikka voit viivyttää niiden ottamista 401 kk: lta.

Muista, että jos odotat heti 70-vuotispäivääsi seuraavan vuoden 1. huhtikuuta, sinun on otettava kaksi RMD: tä sinä vuonna, jolla voi olla huomattava vaikutus tuloveroosi ja vastuuseesi.

Seuraamukset

Jos et suorita jakeluja, liittohallitus määrittää RMD: n varainhoitoyrityksen tilitiedotteesi perusteella. Sitten se arvioi sinulle sakkoa 50%: sta pienestä summastasi. Tämä vero on jyrkkä, minkä vuoksi on niin tärkeää muistaa ottaa RMD: t ja saada summa tarkka. Jos et kuitenkaan ottanut riittävästi virheen vuoksi ja yrität tällä hetkellä korjata virheen, voit tehdä valituksen IRS: lle saadaksesi ylimääräisen rangaistussumman luopumaan.

Kuinka paljon peruuttaa

Taloushallintoyritys voi laskea sen puolestasi tai voit käyttää RMD-laskuria. Sinun nostettava summa perustuu tilin saldoosi, ikäsi ja puolisosi ikään, jos olet naimisissa. IRS tuottaa elinajanodotustaulukot joka vuosi, josta se määrittää RMD: n, jotta ihannetapauksessa voit nostaa suurimman osan tilisi arvoista elinaikasi aikana.

Sinun ei tarvitse tehdä peruuttamista tietyllä hetkellä tai millään tietyllä aikataululla. Ainoa vaatimus on, että nostojen kokonaismäärä on vähintään RMD-määrä vuoden loppuun mennessä.

Jos sinulla on enemmän kuin yksi samantyyppinen vanhennustili (esim. Useita IRA: ita), ei ole väliä mistä tilistä tai tiliyhdistelmästä poistut, kunhan nostetun kokonaissumman summa on RMD. Jos sinulla on useita tilityyppejä (kuten yksi perinteinen IRA ja yksi 401k), joudut suorittamaan erilliset laskelmat ja nostukset jokaiselta tililtä. Toisin sanoen, jos et enää työskentele ja sinulla on 401 000 tai muu työnantajan tukema eläkesuunnitelma, harkitse sen muuttamista IRA: ksi..

Hyväntekeväisyysosuudet

Jos joudut ottamaan RMD: t IRA: lta, on yksi tapa välttää veron maksaminen jakelusta: lahjoita se hyväntekeväisyysjärjestölle. Hyväntekeväisyysjärjestön on oltava IRS-hyväksytty hyväntekeväisyysjärjestö, ja voit lahjoittaa jopa 100 000 dollaria. Lahjoituksen on tapahduttava edunvalvojan välityksellä.

Toisin sanoen yritys, joka hallinnoi IRA: ta, siirtää lahjoituksesi suoraan kohdehyväntekeväisyyteen ilman, että se koskaan koskettaa käsiäsi. Tämä on ainoa tapa varmistaa, että sinua ei veroteta koko summalta. Lahjoitusta ei sisällytetä verotettavaan tuloon, ja päteville IRA-siirroille ei ole säännöllisiä hyväntekeväisyysosuuksien rajoituksia. Tämän sallivan nykyisen lainsäädännön voimassaoloaika päättyy kuitenkin vuoden 2011 jälkeen, vaikka monet sidosryhmät tekevät kaikkensa sen jatkamiseksi.

Lisähuomioita

• RMD-määrät eivät saa erityisiä verotuksellisia näkökohtia. Jakoa verotetaan samalla tavalla kuin mitä tahansa muuta tililtä peruuttamista verotetaan.
• Toisin kuin SEPP- tai 72t-suunnitelmassa, voit ottaa vähimmäismäärää enemmän ja laittaa rahaa tilille. Et voi kuitenkaan jakaa jakelua tililtä toiselle ja välttää siten verojen maksamista.
• Taloushallintoyrityksesi on ilmoitettava, onko sinulla RMD erääntymässä seuraavan vuoden 31. tammikuuta mennessä. Se ei kuitenkaan voi laskea sitä sinulle, ellet kysy.

Lopullinen sana

Rahan vetäminen eläketililtäsi voi vaatia yhtä paljon tai enemmän suunnittelua kuin säästö eläkkeelle. Varmista, että olet varautunut vaadittavien vähimmäisjakelujen verovaikutuksiin. Muista, että verot, jotka maksat nostoista, eivät ole läheskään yhtä huonoja kuin sakot, joita joudut kohtaamaan, jos et peruuta tarpeeksi.

Oletko suunnitellut RMD: tä? Voitko suositella strategioita niiden käsittelemiseksi?