Taloudellisen suunnittelun opas muusikoille ja esittäville taiteilijoille

Ankara todellisuus on, että taiteilijana oleminen ei vapauta sinua elämän taloudellisista todellisuuksista. Jos aiot vanheta ja pystyt varaa perustarpeet eläkkeellesi, sinun, kuten kaikkien muidenkin, on tehtävä valmistelut.

Vaikka tämä opas ei korvaa ammatillisen taloudellisen neuvonantajan palveluita, jotka ovat henkilökohtaisesti yhteydessä tiettyyn tilanteeseesi, se antaa ainakin yleiskuvan siitä, mitä sinun on tehtävä, ja antaa sinulle oikean ajattelutavan tutkia tulevaisuuden vaihtoehtoja.

Taloudelliseen tilanteeseesi liittyy useita näkökohtia, joita sinun tulisi tutkia ja kouluttaa. Verojen asianmukainen täyttö ja oikeiden vakuutusmuotojen ostaminen on muusikkona välttämätöntä. Lisäksi, jos et ole vielä perustanut hätärahastoa tai eläkerahastoa, nyt on aika aloittaa.

Hätärahasto

Hätärahasto on rahaa tai muuta omaisuutta, jonka voit nopeasti muuntaa rahaksi odottamattomien kulujen kattamiseksi. Tällaisia ​​kuluja voivat olla esimerkiksi autonkorjaus, työpaikkojen menetys- ja työttömyysjaksot, sairauskulut, kodin korjaukset tai välineiden hätäkorjaus tai vaihto.

Yleinen nyrkkisääntö on saada vakuutusturvasi ajan tasalle ja pyrkiä sitten olemaan kolmen tai kuuden kuukauden arvoiset kulut pankissa. Ne, jotka työskentelevät kausiluonteisesti, saattavat vaatia enemmän, varsinkin jos luotat yhteen tai kahteen paikkaan suurimman osan tuloistaan. Ne, joilla on huomattava jäljellä olevien tulojen lähde, voivat tarvita vähemmän.

Hätärahastoa voi säilyttää lukuisissa paikoissa: sekkitili, rahamarkkinatili, tallelokero tai raha-arvo pysyvässä henkivakuutuksessa. Älä luota lainaamiseen tähän tarkoitukseen - jos et voi työskennellä jonkin aikaa, sinulla on todennäköisesti vaikea lainata rahaa.

verot

Jos olet työskentelevä ammattimuusikko (tai suunnittelet olevansa), ensimmäinen askel on saada kirjasi käsitellä. Sinun on kohdeltava musiikkia liiketoimintana, ja se tarkoittaa, että sinun on dokumentoitava tulosi.

Tulo

• W-2-tulot. Jos työskentelet jollain henkilöstöllä - esimerkiksi yökerho-taloyhtyeen jäsenenä, musiikkikoulun ohjaajana tai orkesterissa - työnantajasi antaa sinulle W-2-verolomakkeen, jossa ilmoitetaan tulovero, samoin kuin kaikki tuloista pidätettävät tiedot, kuten sosiaaliturva, Medicare ja tarvittaessa valtion tuloverot.
• 1099 Tulot. Muissa tapauksissa tapahtumapaikka tai ihmiset, jotka palkkaavat sinut suorittamaan, pyytävät sinua täyttämään W-4: n. Tämä tarkoittaa sitä, että he toimittavat sinulle seuraavan vuoden tammikuussa tai helmikuussa 1099 -lomakkeen, jossa ilmoitetaan yksityiskohtaiset maksut. He lähettävät myös lomakkeen IRS: lle, jotta he tietävät, mitä he maksoivat sinulle. Ellei bändisi tai näyttelijäsi ole perustanut yritystä ja yritys maksaa sinulle palkkaa, sitä pidetään itsenäisenä ammatinharjoittajana toimivana tulona - sinun on ilmoitettava se tuloveroistaan ​​ja maksettava siitä verot.
• Royalty-tulot. Onko sinulla rojaltituloja albumien, latausten ja tavaroiden myynnistä? Myös tätä pidetään verotettavana tulona. Saat vuosittain lomakkeen 1040 A-aikataulun levy-yhtiöltä tai tulojasi dokumentoivasta palvelusta.
• Ilmoittamattomat tulot. Joskus et saa W-4 tai 1099, koska sinulle voidaan maksaa käteisellä tai saada prosenttiosuus lippujen myyntituloista keikallasi. Vaikka IRS ei ehkä koskaan tiedä tästä rahasta, se on silti itsenäisen ammatinharjoittajan ansiotulo, ja sinut laillisesti vaaditaan ilmoittamaan se ja maksamaan siitä veroja..

Kulut

Koska olet musiikissa kuin yritys, sinulla on oikeus vähentää liiketoiminnan kulut, joten muista seurata niitä kaikki. Voit vähentää verotettavia tulojasi summalla, jonka kulutat laillisiin liiketoiminnan kuluihin. Tähän sisältyy oppitunnit, nuotit, jouset, ammattiyhdistysmaksut, kaapelit, välineet ja PA-vuokramaksut, hotellilaskut, tien päällä syömät ateriat, verosuunnittelumaksut ja liiketoiminnan juridiset kulut.

Pidä muistikirja tai käytä hyvää tietokonetta tai mobiilisovellusta kaiken tallentamiseksi. Tallenna kaikki kuittisi laatikkoon tai tiedostoon, ylläpidä laskentataulukkoa ja kirjaa ajettavat mailit ammatin yhteydessä. Voit vähentää matkalla ajettamasi ajoneuvon ajomatkan matkan aikana - samoin kuin maileihin, joita keräät matkustaessasi kotitoimistolta tai muulta toimistolta keikoille - tuloistasi verrattuna 0,555 dollaria mailia kohti tammikuusta 2012. Tämä voi olla merkittävä vähennys, jos suoritat paljon.

Jos olet lakisääteinen työntekijä ja saat W-2: n, voit vähentää nämä kulut korvaamattomina työntekijäkuluina lähettämällä IRS-lomakkeen 2106 tai 2106-EZ henkilökohtaiseen veroilmoitukseen (IRS-lomake 1040 - voit " t käytä lomaketta 1040EZ, jos pyydät vähennyksiä). Niille teistä, jotka olette W-2-työntekijöitä, voit vähentää nämä kulut vain siltä osin kuin ne ylittävät 2% vuosittaisesta bruttotulostasi.

Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, säännöt ovat kuitenkin hiukan erilaisia: Voit vähentää kaikki liiketoimintakustannuksesi ensimmäiseen dollariin saakka (ruokailu- ja viihdekulut, jotka eivät ole liiallisia, ovat kuitenkin aina vain 50% vähennyskelpoisia). Lunasta heidät lähettämällä aikataulu C, voitto (tai tappio) yritykseltä lomakkeesi 1040 mukana.

Itsenäisen ammatinharjoittamisen vero

Tuloverojen maksamisen lisäksi sinun on myös täytettävä IRS-lomake 1040 SE. Tässä IRS arvioi sosiaaliturva- ja lääkeverosi kaikille yli 400 dollarin itsenäisten ammatinharjoittajien tuloista. Muista, että olet oma työnantajasi, ellei bändisi ole yritys, joka maksaa sinulle palkkaa. Joten sinun on maksettava työnantajan osuus sosiaaliturvavelasta, ei vain omaa.

Tämän tulon ilmoittamatta jättäminen on vakava rikos, ja törkeissä tapauksissa se voi johtaa rikosoikeudelliseen syytteeseen veronkierrosta.

The Performance Artists verohyvitys

Ammattimaisilla performanssitaiteilijoilla, jotka ovat myös W-2-työntekijöitä, on tärkeä verotulo: Vaikka suurin osa W-2: n työntekijöistä pystyy erittelemään vain yli 2%: n vuotuisista tuloistaan ​​aiheutuvat kulut, muusikot työskentelevät lakisääteisinä työntekijöinä (toisin kuin riippumattomat urakoitsijat, jotka saavat 1099- MISC tapahtumapaikalta tai tuottajalta) voi vähentää kulut suoraan ensimmäiseen dollariin esittävän taiteilijan verohyvityksen kautta. Vähennyksen suorittamiseksi sinun on täytettävä seuraavat ehdot:

1. Verovuoden aikana sinulla on oltava suorittanut esittävän taiteen palveluja lakisääteisenä W-2-työntekijänä vähintään kahdelle työnantajalle.
2. Sinun on saatava vähintään 200 dollaria jokaiselta kahdelta näistä työnantajista.
3. Aiheeseen liittyvien esittävien taiteiden liiketoiminnan kulujen on oltava yli 10% brutotuloistasi näiden palvelujen suorittamisesta.
4. Oikaistu bruttotulosi ei voi olla yli 16 000 dollaria ennen näiden liiketoiminnan kulujen vähentämistä.

Tämä hyvitys voi auttaa osa-aikaisia ​​muusikoita, vaikka 16 000 dollarin bruttotulon yläraja yleensä sulkee pois suurimman osan kokopäiväisistä.

vakuutus

Tässä on hyvä nyrkkisääntö ammatinharjoittajille: Älä koskaan tee vetoa, jolla ei ole varaa menettää. Siellä on kaikenlaisia ​​riskejä, ja jotkut niistä eivät ole monien henkilöiden kykyä käsitellä taloudellisesti. Sieltä vakuutus tulee.

Vakuutus on tapa siirtää riski henkilöiltä, ​​joilla ei ole varaa menettää näitä vetoja rahoitusmarkkinoille, mikä voi. Maksat pienen vakuutusmaksun ja riski on vakuutusyhtiöllä, et sinä. Vaikka voit vastaanottaa pienen kuukausimaksun, sinäkin ei voi absorboi vammaisuus tai joku varastaa kaikki varusteesi juuri ennen isoa keikkaa.

Terveysvakuutus

Sairausvakuutus on yhteinen huolenaihe ammatti muusikoiden keskuudessa. Jotkut valtiot vaikeuttavat yksittäisten taiteilijoiden sairausvakuutuksen hankkimista kuin toiset, mutta jos et ole hyvin varakas, tarvitset sitä. Meillä on kaikki tunnetut muusikot, jotka ovat sairastuneet, ja lähetämme hatun hyötykonsertissa. Mutta nämä hyötykonsertit eivät milloinkaan tule lähelle todella tarvittavan rahan keräämistä.

Sinulla on muutama vaihtoehto:

• Mene vakuuttamatta. Tämä on yksinkertaisesti huono idea, ellet ole itsenäisesti varakas ja sinulla on varaa kirjoittaa sekki vähintään miljoona dollaria omasta taskustasi.
• Osta henkilökohtainen politiikka. Osta vakuutus itsellesi tai osta se itsellesi ja perheellesi. Olet itsenäinen ammatinharjoittaja, joten sinulla ei ole työnantajaa jakamaan vakuutusmaksuja. Kuitenkin, jos olet terveellisessä kunnossa, tämän pitäisi olla kohtuuhintaisille muusikoille, jotka työskentelevät usein.
• Hanki päivätyö. Jos saat osa-aikaista työtä sairausvakuutuksella, voit ilmoittautua työpaikan vakuutussuunnitelmaan. Tämä on erinomainen ratkaisu miljoonille ihmisille, ja se toimii hienosti sinulle, ellet kiertele usein tai pelaat paljon päiväkeikkoja.
• Muodosta yritys. Jos perustat yrityksen tai osakeyhtiön bändikavereitasi kanssa, saatat pystyä hyödyntämään osavaltion ryhmävakuutussääntöjä. Jos kaikki liittyisit suunnitelmaan, ja niitä on enemmän kuin tietty määrä (usein välillä kaksi ja neljä, vaikka jotkin valtiot vaativat vakuutuksenantajia antamaan vakuutuksia yhden ryhmän liiketoimintaryhmistä), saatat ehkä saada taatun liikkeeseenlaskupolitiikan. Jos yhdellä teistä on terveysongelmia, mutta toisilla on terveitä, tämä voi olla toimiva ja se voi olla ainoa tapa saada kaikki bändin jäsenet kattamaan. Se voi kuitenkin olla kallista - varsinkin jos joku teistä on sairas ja sillä on paljon sairauskuluja. Valtion säännöt ja hinnoittelu vaihtelevat suuresti, joten on parasta istua sairausvakuutusasiamiehen kanssa, joka voi ostaa hakemuksesi useille eri yrityksille..
• Liity unioniin. Joillakin muusikoiden ammattiliitoilla on ammattiliittojen terveydenhuollon suunnitelma. Joissakin tapauksissa ammattiliittojen jäsenyys (täysin verovähennyskelpoinen) on sen arvoista pelkästään tämän hyödyn vuoksi.

Vammaisuusvakuutus

Jos rikkoisit käsivarsisi ja et voisi pelata kuuden viikon ajan, mitä tapahtuisi tuloillesi? Työkyvyttömyysvakuutus alkaa, jos et voi työskennellä sairauden tai vamman takia, ja se korvaa osan tuloista (tyypillisesti noin 60%). Tämä voi olla ratkaisevan tärkeätä pitäessäsi ruokaa pöydälläsi ja kodin valoja. Se voi olla jopa ero kodin ja kodittoman välillä.

Valitettavasti muusikoille on tunnetusti vaikea hankkia henkilökohtaisesti solmittua vammaisvakuutusta. Jotta maksimoisit mahdollisuutesi tulla hyväksyttäväksi kattavuudeksi, dokumentoi tulosi huolellisesti. Vakuutusyhtiö tarkastelee veroilmoituksia, joten muista ilmoittaa tulosi ja näyttää vähintään kolme vuotta tuloveroilmoituksia. Mitä enemmän tuloja ilmoitat, sitä parempi vammaisuutesi on.

Auto-, koti- ja vuokralaisten vakuutukset

Jos ansaitset ansaitsemasi välineitäsi ja sinulla ei ole varaa korvata sitä heti tarvittaessa, tarvitset vuokrausvakuutuksen tai asunnonomistajavakuutuksen sekä hyvän autovakuutuksen. Miksi? Perusasioiden, kuten törmäyksen ja vastuun, kattamisen lisäksi autovakuutus kattaa sinut myös siinä tapauksessa, että vaihde varastetaan pakettiautostasi. Jos sinulla on paljon varusteita, saatat joutua hankkimaan ylimääräisen kattavuuden.

Dokumentoi omistamaasi, ota valokuvia ja kirjoita muistiin sarjanumerot. Näiden tietojen saaminen käteväksi on erittäin hyödyllistä, jos joudut jättämään vaatimuksen. Et todellakaan halua olla poissa työstä pitkään odottamassa sekkiä uusien pyydysten ostamista varten.

Ole myös realistinen ilmoittaessasi ajettuasi mailia. Et halua, että autovakuutusyhtiösi kiistä väitettäsi, koska olet kiertänyt maata ympäri vuoden ja sanoit vain autovakuutusyhtiölle, että ajat kolme mailia edestakaisin töihin joka päivä.

Henkivakuutus

Onko ihmisiä, jotka ovat riippuvaisia ​​sinusta vai ovatko riippuvaisia ​​sinusta taloudellisesti? Jos näin on, olet heille velkaa ostaa henkivakuutuksen.

Nuorten muusikoiden osalta suojan ostaminen 10 - 20-kertaiseksi tuloihisi on yleensä asianmukaista. Voit kääntyä takaisin vanhetessasi. Useimmissa tapauksissa niille, jotka olet kaksikymppisiä tai kolmekymppisiä, termi henkivakuutus on tie. Jos olet terveellinen, voit saada satoja tuhansia dollareita kattavuuden pizzan hinnasta tai kahdesta kuukaudessa. Hanki vakuutus, joka on taatusti muunnettavissa pysyväksi vakuutukseksi (koko elämä tai yleinen elämä) ja taattu uusiutuvaksi kauden lopussa.

Suosittelen yleensä lyhyitä, yhden tai viiden vuoden ehtoja. Jatkossa kannattaa ehkä muuntaa osa siitä korkeamman vakuutuksen politiikoiksi, jotka tarjoavat pysyviä etuja.

eläke

Kuten lähes kaikki, joudut säästämään eläkkeellesi. Harvat muusikot voivat pitää uuvuttavan esitysohjelman kahdeksankymmenenluvulla, joten on siksi tärkeää säästää mitä pystyt. IRA: t voivat myös auttaa sinua suojelemaan omaisuuttaan velkojilta, jos sinut nostetaan oikeuteen tai konkurssiin.

Perinteinen IRA

Hyvä lähtökohta eläkkeiden säästämiselle on perinteinen IRA. Voit vähentää perinteisen IRA: n maksuosuudet, jopa 5 000 dollaria vuodessa (6 000 dollaria, jos olet yli 50-vuotias) vuodeksi 2012, jos täytät tulovaatimukset, jotka riippuvat arkistointiasemastasi. Sinun ei tarvitse edes eritellä IRA-maksujen vähennyksiä - se on tulojen mukauttaminen “viivan yläpuolella”, mikä tarkoittaa, että voit käyttää etua ja silti vaatia tavanomaista vähennystä, jos kulut eivät ole riittävän korkeita perustellakseen erittelyn..

Roth IRA

Roth IRA voi olla hieno työkalu joillekin: Et vähennä maksuja (muusikoilla on yleensä paljon muita vähennyskelpoisia kuluja), mutta Roth IRA: n kasvu on veroton, kunhan pidät tiliä viidellä vuotta ja älä poista ansiosi ennen kuin olet vähintään 59 1/2. Rothin maksuosuudet ovat samat kuin perinteiselle IRA: lle, ja tulojen on oltava alle tietyn summan, riippuen arkistointiasemastasi, jotta osallistuisi Rothiin.

SYYS IRA

Onko sinulla enemmän säästöä? Harkitse SEP IRA: ta, erityistä eläkesuunnitelmaa, joka on luotu pienyritysten omistajille ja itsenäisille yrittäjille. SEP IRA antaa sinun viedä jopa 25% tuloistasi tai 49 000 dollaria vuodessa sen mukaan, kumpi on pienempi, vuoden 2012 verosääntöjen mukaan.

Mutta älä käytä mitään IRA: ta säästöpossuina - saat 10%: n rangaistuksen ja joudut maksamaan tuloveroa kaikesta, josta et jo maksanut veroja, ennen kuin olet 59 1/2.

Lopullinen sana

Vaikka työskentelisit talomusiikkimiehenä ja saisit palkkaa ja W-2: ta, sinun tulee etsiä itsenäisiä ammatinharjoittamismahdollisuuksia ja rojaltitulotarjouksia. Kohtele musiikkia yritykseksi: Pidä huolellista kirjaa, väitä tulojasi kuin muutkin ammattilaiset, ilmoita verot ja vakuuta varusteesi ja sinä itse. Pitkällä tähtäimellä saat sosiaaliturva- ja lääketieteellisiä etuja ja suojaat itsesi ja toimeentulosi odottamattomalta.

Kuten kaikki muutkin yrityksen omistajat, voit jopa luoda oman eläke- tai eläkesuunnitelman. Mutta velkaa itsellesi myös hyvän asiantuntijoiden ryhmän rakentamisen: kirjanpitäjän, lakimiehen, jolla on musiikki- ja viihdelaki (mukaan lukien immateriaalioikeudet), talousneuvojan tai rahoitussuunnittelijan ja vakuutusasiamiehen. Anna heidän neuvoa sinua liike-elämässä, kun keskityt musiikkiin. Mutta älä koskaan unohda: Kun kyse on henkilökohtaisesta taloudestasi ja musiikkiliiketoiminnastasi, lopullinen vastuu kuuluu sinulle.

(valokuvallisuus: Shutterstock, Bigstock)