Mikä on 1098 IRS-veromuoto - 1098-C, 1098-E, 1098-T

Muodosta 1098 on useita versioita: 1098, 1098-C, 1098-E ja 1098-T.

1098-lomake

Alkuperäistä 1098-lomaketta käytetään asuntolainan korkojen ilmoittamiseen liittohallitukselle sekä koron maksaneelle henkilölle. Kyseinen henkilö voi sitten vähentää korkoa, jonka he ovat maksaneet aikataulusta A.

Tämän koron vähentäminen edellyttää vähennysten erittelemistä. Joten, jos asuntolainan korko on normaalin vähennyksen alapuolella, et ehkä halua eritellä, ellei sinulla ole muita vähennyksiä, jotka asuntolainan korot mukaan luettuina ylittävät arkistointitilasi vakiovähennyksen. Voit myös vähentää mahdolliset maksetut pisteet, kun saat uuden asuntolainan, joko ostaessasi taloa tai osana jälleenrahoitusta, ja ne ilmoitetaan myös tällä lomakkeella.

Asunnonomistajien vakuutuksista maksamasi määrät luetellaan tässä, jos maksat sen vakuustililläsi asuntolaina-asiamiehelläsi. Jos maksat kotivakuutuksesta suoraan, sitä ei luetella ja joudut seuraamaan maksamiasi summia.

1098-C-muoto

Jos lahjoitat ajoneuvon hyväntekeväisyysjärjestölle (tämä sisältää myös veneet ja lentokoneet), saat hyväntekeväisyysjärjestöltä 1098-C. Nämä ajoneuvot annetaan usein heikoimmassa asemassa oleville henkilöille tai myydään heille markkinahintoja alempana. Tämä lomake vahvistaa, että et ollut osa kyseistä kauppaa. Jos auton arvo on kuitenkin alle 500 dollaria, et voi saada yhtä näistä lomakkeista. Lue lisätietoja lomakkeen 1098-C ohjeista.

1098-E-muoto

Yliopistosta maksaminen on kallista, mutta onneksi voit saada verohelpotuksen koroista, jotka maksat siitä, mikä saattaa tuntua loppuelämästäsi. Joka vuosi jokaiselta opiskelijalainan palveluntarjoajalta saat 1098-E, jossa ilmoitetaan kuinka paljon korkoa maksit kyseisenä vuonna. Tämä korko on suoraan vähennyskelpoinen 1040-laitteesi tuloista - erittelyä ei vaadita - kunhan täytät tulovaatimuksen.

Korkojen vähentämiselle tai vähentämiselle ei ole mitään rajoituksia, kunhan kaikki lainat käytettiin maksamaan kelpoisia kuluja koulun ollessa. Vähennys kuitenkin lopetetaan, jos muokattu oikaistu bruttotulo (MAGI) on välillä 65 000–80 000 dollaria (välillä 130 000–160 000 dollaria, jos jätetään yhteinen palautus). Et voi vähentää opintolainakorkoa, jos MAGI on vähintään 75 000 dollaria (vähintään 155 000 dollaria, jos toimitat yhteisen palautuksen). Lisätietoja MAGI: n määrittämisestä on julkaisun 970 luvussa 4. Jos et maksanut korkoa kovinkaan paljon vuoden aikana, huoltoliike ei välttämättä lähetä sinulle 1098-E: tä, mutta voit silti vähentää koron niin kauan kuin sinulla on tietue siitä, kuinka paljon maksit. Jos et tiedä, soita huoltajalle kysyäksesi ja tallenna se verotiedostoosi.

Muista, että jos vanhempasi maksavat opintolainoja nimesi puolestasi (tai joku muu on), rahaa pidetään lahjana, ja voit silti vähentää omien verojen korot. Jos laina on jonkun toisen nimissä, kyseisellä henkilöllä on oikeus tehdä korkovähennys niin kauan kuin hän maksaa lainan..

1098-T-muoto

Jos olet tai joku huollettavistasi käy parhaillaan koulussa, koulu lähettää vuoden lopussa numeron 1098-T, jossa ilmoitetaan kaikki sille maksetut lukukausimaksut ja muut tarvittavat koulutuskulut. Käytä tätä lomaketta laskeakseen koulutukseen liittyviä verovähennyksiä ja hyvityksiä, kuten opetus- ja palkkiovähennys, elinikäisen opintosuorituksen tai amerikkalaisen mahdollisuushyvityksen..

Lomakkeessa olevat määrät kattavat kaiken koululle maksamasi rahat, vaikka maksatkin etukäteen - maksu näkyy verolomakkeessa sillä vuonna, jona se tosiasiallisesti maksettiin. Jos esimerkiksi maksat kevätlukukauden lukukausimaksun talvella, se näkyy edellisen vuoden 1098-T. Nämä määrät sisältävät rahat, joita käytetään lainoista lukukausimaksujen korvaamiseen, ja luetellaan erikseen korkeakoulujen apurahat ja apurahat.

Muista, että joitain kuluja, kuten yliopisto-oppikirjoja ja muita tarvikkeita, ei yleensä ilmoiteta 1098-T -laitteessa, mutta niitä voidaan silti käyttää koulutusverohyvitysten tai vähennysten hakemiseen. IRS: n on kuitenkin pidettävä menoja hyväksyttävinä menoina, jotta ne voidaan vähentää.