Kotitalouksien arkistointitilan pätevyyspäällikkö vs. yksinhuoltaja - IRS n veroilmoitus yksinhuoltajille

Jos olet tässä tilanteessa, veroilmoituksen tila on todennäköisesti viimeinen asia mielessäsi. Tätä tärkeää asiaa ei kuitenkaan pidä sivuuttaa. Verojen täyttäminen edullisimmalla tasolla voi johtaa huomattavasti suurempaan palautukseen - tai vähemmän rahaa IRS: n takia. Ja kuten monet yksinhuoltajavanhemmat voivat todistaa, jokainen penniä laskee.

Yksinhuoltajana saatat pystyä arkistoimaan yksin tai kotitalouspäällikkönä. Täältä saat tietää, mikä koskee sinua.

Pro-vinkki: Kun suoritat verot verojen valmisteluohjelmistolla alkaen TurboTax tai H&R Block, pystyt työskentelemään elävän CPA: n tai ilmoittautuneen edustajan kanssa. He auttavat sinua ymmärtämään, mikä veroilmoituksen tila vähentää verovelvoitteitasi.

Hakemuksen tilan yleiskatsaus

Verohakemustiloja on viisi:

1. Yksittäinen
2. Naimisissa jättämällä yhdessä
3. Naimisissa jättämällä erikseen
4. Perheenpää
5. Hyväksyttävä leski

Saatavilla oleva arkistointitila riippuu siitä, pidetäänkö sinua naimisissa vai naimattomina verovuoden viimeisenä päivänä. Sinua pidetään naimattomana koko vuoden, jos verovuoden viimeisenä päivänä olit joko naimaton tai eronnut laillisesti osavaltiosi lakien mukaan.

Naimisissa veronmaksajat voivat halutessaan jättää hakemus yhdessä tai erikseen puolisostaan. Naimattomat veronmaksajat voivat pystyä arkistoimaan itsenäisenä, kotitalouspäällikkönä tai pätevänä leskenä. Lesken tai lesken aseman saaminen on mahdollista vain veronmaksajille, joiden puoliso kuoli kahden viimeisen verovuoden aikana. Voit lukea lisää ilmoituksen tilasta IRS-julkaisussa 501.

Tarkastellaan näitä kahta ilmoitustilaa verovelvollisille, jotka eivät ole naimisissa tai äskettäin leskiä.

Yksittäinen

Hakemuksesi tila on yksin, jos et ollut naimisissa verovuoden viimeisenä päivänä etkä voi saada uutta arkistointitilaa.

Ollakseni rehellinen, yksittäiselle henkilölle jättämiselle ei oikeastaan ​​ole veroetuja. Kaikille parasta palkansaajia lukuun ottamatta yksittäisten verovelvollisten käytettävissä olevat veroasteikot ovat puolet verrattuna avioparien käytettävissä oleviin veroluokkiin, kuten vakiovähennys. Aina kun mahdollista, on siis parempi arkistoida kotitalouspäällikkönä.

Perheenpää

Voit jättää kotitalouspäällikkönä, jos täytät kaikki seuraavat vaatimukset:

1. Olit naimaton tai sinä pidet naimattomana vuoden viimeisenä päivänä.
2. Maksoit yli puolet kodin ylläpitämisen kustannuksista vuodeksi.
3. Pätevä henkilö asui kanssasi kotona yli puolen vuoden, lukuun ottamatta väliaikaisia ​​poissaoloja, kuten koulu. Jos pätevä henkilö on huollettava vanhempi, hänen ei tarvitse elää kanssasi.

Yllä olevista säännöistä purkamiseen on kaksi määritelmää.

“Kotiin pitäminen”

Ensinnäkin tarkastellaan kodin ylläpitämisen kustannuksia. IRS-julkaisun 501 laskentataulukko 1 on suunniteltu auttamaan sinua laskemaan, maksoitko yli puolet kodin ylläpidon kustannuksista. Tähän määritykseen sisältyvät kustannukset sisältävät:

• Kiinteistöverot
• Asuntolainan korko
• Vuokrata
• apuohjelmia
• Korjaukset ja ylläpito
• Kiinteistövakuutus
• Ruoka syödään kotona
• Muut kotitalouskulut

Jos näiden maksamiesi esineiden kokonaismäärä on suurempi kuin muiden maksama kokonaismäärä - mukaan lukien valtion avustusohjelmien tai lapsitukien kattamat määrät -, täytät vaatimuksen maksaa yli puolet kotitalouden ylläpitokustannuksista vuodeksi.

Kuten edellä mainittiin, perhe-aseman hakemiseen on erityissääntöjä, kun kelpuutettu henkilö on vanhempi. Jos voit vaatia äitiäsi tai isääsi huollettaviksi, saatat olla oikeutettu hakemaan kotitalouspäällikköä, vaikka he eivät asukaan kanssasi. Tällöin joudut maksamaan yli puolet kodin ylläpidosta, joka oli heidän pääkotinsä koko vuoden ajan. Esimerkiksi, jos maksat yli puolet vanhempiesi pitämisestä avustetussa asuinrakennuksessa, tämä lasketaan maksavan yli puolet heidän pääkotinsa ylläpidosta.

”Pätevä henkilö”

Edellytykset täyttävä henkilö voi olla pätevä lapsi tai sukulainen, joka asui kanssasi yli puolen vuoden ja jonka voit väittää olevani huollettava. Tähän voivat kuulua lapsi, lastenlapsesi, isä tai äiti, isovanhempi, sisarus tai jonkun näiden jälkeläinen. IRS-julkaisun 501 taulukossa 4 on lisätietoja siitä, kuka katsotaan päteväksi henkilöksi.

Esimerkiksi, sanotaan, että Katherine on yksinhuoltajaäiti, joka oli eronnut laillisesti Illinoisin lain mukaan 31. joulukuuta 2019. Hän maksoi yli puolet kodin ylläpitämisen kustannuksista vuodessa. Hänen poikansa Jack asui hänen kanssaan yli puoli vuotta ja ei täyttänyt vaatimuksia, jotta kukaan muu voisi vaatia päteväksi lapseksi. Verovuonna 2019 Katherine voisi saada kotitalouspäällikön aseman.

Kääntöpuolella Richard on yksinhuoltajaisä, jonka avioero saatettiin päätökseen 31. joulukuuta 2019. Hän ja hänen entisen vaimonsa asuivat erillään, mutta heitä ei erotettu laillisesti ennen heidän avioeroaan. Richard maksoi yli puolet kodin ylläpidon kustannuksista, mutta hänen tyttärensä Anna pysyi Richardin kanssa vain joka toinen viikonloppu. Vaikka Richard oli naimaton vuoden viimeisenä päivänä ja maksoi yli puolet kodin ylläpitämisen kustannuksista, koska Anna ei asunut hänen kanssaan yli puoli vuotta, Richard ei voi jättää kotipäätään. Ainoa käytettävissä oleva arkistointitila on sinkku.

Kotitalouksien arkistointitilan edut

Yrittää selvittää, onko sinulla kotitalouspäällikön arkistointitila, on monimutkaista, mutta verohelpotukset ovat sen arvoisia. Tässä on muutama tapa, jolla voit hyötyä.

Suotuisammat verokannat

Kotitalousrekisterin päällikönä olet yleensä oikeutettu pienempiin veroluokkiin kuin sinä, jos jättäisit yhden.

Tarkastellaan 2019: n veroluokkia yksin- tai kotitalouspäällikön arkistointiasemasta:

Kuten taulukosta näet, kolmelta ensimmäiseltä veroluokalta enemmän tuloistasi verotetaan alempaa verokantaa, jos täytät kotitalouspäällikön arkistointiaseman..

Korkeampi vakiovähennys

Vakiovähennys on paljon korkeampi kotitalousrekisteriin johtaville henkilöille. Verovuonna 2019 yhden arkiston vakiovähennys on 12 200 dollaria verrattuna kotitalousrekisterin päällikön 18 350 dollariin.

Katsotaanpa mitä nämä edut tarkoittaisivat todellisina lukuina. Sano, että Sam on yksinhuoltajaisä, joka kelpaa kotitalouspäälliköksi. Samin paluun jälkeen hänellä on oikaistu bruttotulo 50 000 dollaria ja hän vaatii tavanomaista vähennystä. Jos Sam päättäisi jättää yhden henkilön, hänen verotettava tulonsa olisi 37 800 dollaria (50 000 dollaria vähennettynä 12 200 dollarin vakiovähennyksellä), ja hänen veronsa lasketaan seuraavasti:

• Ensimmäiseltä 9 700 dollarilta verotetaan 12% = 1 165 dollaria
• Seuraavalta 28 100 dollarilta verotetaan 22% = 6 182 dollaria

Yhtenä arkistoijana Samin kokonaisverovelvollisuus olisi 7 347 dollaria.

Jos Sam kuitenkin hyödyntäisi kotitalouspäällikköä, hänen verotettava tulo olisi 31 650 dollaria (15 000 dollaria vähennettynä 18 350 dollarin vakiovähennyksellä), ja hänen veronsa lasketaan seuraavasti:

• Ensimmäiseltä 13 850 dollarilta verotetaan 12% = 1 662 dollaria
• Seuraavaksi 17 800 dollaria verotetaan 22% = 3 916 dollaria

Kotitalouspäällikkönä Samin kokonaisverovelvollisuus olisi 5 578 dollaria, mikä säästää 1 769 dollaria.

Näiden etujen avulla on selvää, että arkistointi kotitalouspäällikkönä on paljon parempi vaihtoehto kuin yksin jättäminen.

Lopullinen sana

Lapsen kasvattaminen on kallista - etenkin kun olet vastuussa siitä, että teet sen yksin. Siksi on niin tärkeää valita veroilmoituksen tila, joka varmistaa, että maksat vain oikean osan veroista. Ota aikaa lukeaksesi IRS-julkaisu 501 ja kotitalouspäätä koskevat vaatimukset. Verosäästö on vaivan arvoista.

Oletko yksinhuoltaja? Voitteko päästä kotitalouspäällikön arkistointiasemaan tänä vuonna?