Mikä on Coverdell Education-säästötili (ESA) - Säännöt ja rajoitukset

Onneksi on olemassa erityisiä tilejä, jotka antavat sinulle keinot investoida lapsesi koulutukseen ja tarjoavat sinulle myös veroetuja.

Yksi suosittu yliopistosäästövaihtoehto tunnetaan nimellä Coverdell Education Säästötili tai ESA.

Mikä on ESA??

ESA-suunnitelma sallii korkeakouluihin sijoitetun ja käytetyn rahan kasvaa ja peruuttaa verovapaasti nimetylle edunsaajalle - lapsellesi. Toisin sanoen talletat verojen jälkeisiä varoja eikä sinun tarvitse maksaa myyntivoittoveroa tai säännöllistä tuloveroa sijoituksen kasvusta, kunhan sitä käytetään maksamaan päteviä koulutuskuluja. Pohjimmiltaan verokohtelu on samanlainen kuin Roth IRA tai Roth 401k.

Yliopistojen säästötilit, kuten ESA, ja 529 korkeakoulujen säästösuunnitelmat toimivat parhaiten varhaisessa vaiheessa. Tämä johtuu siitä, että ajan myötä ansaitsemasi korot voivat muodostua vuosittain, kun taas voit säästää huomattavan määrän veroja.

Esimerkiksi pelkkä 1 000 dollarin maksu, joka ansaitsee 8%: n vuotuisen koron, voi nelinkertaistua 18 vuoden aikana 4 000 dollariin. Jos talletat 1000 dollaria vuosittain 18 vuoden ajan ja ansaitset saman koron, tilin arvo ylittää 33 000 dollaria! Perinteisessä verotettavassa sijoituksessa nämä ansiot kuitenkin vähentyisivät huomattavasti myyntivoittoveron takia.

Mihin kustannuksiin voin käyttää ESA-rahaa?

Vaikka sekä ESA: ta että 529: n suunnitelmia käytetään säästämään korkeakouluihin, ESA: n tärkein etu 529: ään verrattuna on sen joustavuus. Vaikka 529-suunnitelmaa voidaan käyttää vain pätevän perus- tai jatkotason koulutuksen rahoittamiseen, ESA voi rahoittaa jompaakumpaa näistä sekä lapsesi ala- tai yläasteella.

Lisäksi ESA on lievempi maksettaessa opintoja lukuun ottamatta lukukausimaksuja. Itse asiassa, jos lapsesi käy julkisessa koulussa, voit käyttää ESA-rahaa kirjojen, tarvikkeiden ja jopa tietokoneen maksamiseen opiskelijoille. Näiden ominaisuuksien ja jäljempänä keskusteltujen maksuosuuksien takia monet vanhemmat käyttävät EKT: tä säästääkseen yliopistoa edeltäviä kuluja ja säästääkseen yliopistolle 529.

ESA-varojen käytön saamiseksi edunsaajan on oltava ilmoittautunut kouluun, ainakin puolivälissä, jos hän on korkeakouluopiskelija. Tässä on joitain esimerkkejä siitä, mitä kuluja EKT kattaa:

• Luku, koulutusmaksut, kirjat, tarvikkeet, vaadittavat univormut, huone ja hallitus, kuljetus ja muut koulunkäyntikulut
• Tietokoneen tai Internet-yhteyden ostaminen opiskelijan (kuten myös opiskelijan perheen) käyttöön opiskelijan kouluaikoina
• Erityispalvelut
• Akateeminen ohjaus

Kuinka paljon voin osallistua ESA: hon?

ESA: n maksuraja on 2 000 dollaria lapselta vuodessa. Jos useita ESA: ita perustetaan vain yhden lapsen hyväksi, kaikkien maksuosuuksien kokonaismäärä ei saa ylittää 2000 dollaria. Lisäksi sitä, mitä sinulla on oikeus maksaa, voidaan vähentää edelleen tuloistasi riippuen.

Seuraavassa taulukossa on lueteltu vuoden 2011 tulorajat. Jos ansaitset alle 95 000 dollaria riippumatta arkistointiasemastasi, voit maksaa koko summan. Jos olet naimisissa ja arkistoit yhdessä, voit maksaa enimmäismäärän niin kauan kuin tulosi eivät ylitä 190 000 dollaria.

Jos tulosi kuitenkin ylittävät tämän, summa, jonka sinä saa maksaa, poistuu nollasta tuloilla, jotka ovat 220 000 dollaria. Kaikki muut arkistoijat eivät voi ansaita enempää kuin 110 000 dollaria ja osallistua silti ESA: han. Koska tämä raja on suhteellisen matala, jotkut vanhemmat päättävät myös laatia 529-suunnitelman, jolla ei ole käytännössä mitään rajoitusta.

Peruuttamissäännöt

ESA-tilillä oleva raha on joko käytettävä pätevään koulutukseen tai siirrettävä toiselle perheen lapselle siihen mennessä, kun edunsaaja täyttää 30. Jos rikot sääntöjä, eli nostat rahaa ei-päteviin tarkoituksiin, et vain maksaa 10%: n sakko, mutta myös tulovero voitoista.

Tästä syystä se on erittäin hyvä idea vain käyttää rahaa ESA: ssa koulutettuihin koulutuskustannuksiin. Lisäksi, jos koko rahastoa ei käytetä ennen kuin edunsaaja täyttää 30 vuotta, voit joko siirtää tilin toiselle lapselle, verojen ja sakkojen ulkopuolella, tai käteistä sen ja maksaa 10%: n sakko sekä tulovero voittoista.

Toinen syy, että jotkut vanhemmat täydentävät ESA: ta 529-suunnitelmalla, johtuu siitä, että 529: llä ei ole ikärajoitusta.

ESA-sijoitukset

ESA: n sijoitusoptiot eivät rajoitu pelkästään sijoitusrahastoihin, kuten suurin osa 529 säästösuunnitelman sijoituksesta. ESA: n avulla voit myös sijoittaa osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin tai CD-levyihin.

ESA: t eivät kuitenkaan voi sijoittaa osakeoptioihin, kiinteistöihin, keräilytuotteisiin, yksittäisiin yrityksiin tai jalometalleihin.

Vaikuttaako ESA: n saaminen taloudelliseen tukeen??

EKT vaikuttaa rahoitustukeen samalla tavalla kuin useimmat muut kassavarat. Siksi lapsesi ESA: n ei pitäisi olla lapsen omistuksessa, jotta lapsesi mahdollisuudet saada apua voidaan optimoida. Tämä johtuu siitä, että opiskelijan odotetaan maksavan 20% omaisuudestaan ​​koulutusmenoihin, kun taas vanhempien odotetaan maksavan vain 5,6% omista.

Rahoitusaputoimisto päättää, että yliopistoille on käytettävissä suurempi määrä rahaa, jos lapsi omistaa ESA: n, ja siten lapsi saa vähemmän tukea. Tilin pitäminen vanhempien tai isovanhempien nimissä hoitaa tämän ongelman.

Tärkeitä huomioita

• Menoja, jotka maksetaan ESA: n rahalla, ei voida myöskään käyttää amerikkalaisten mahdollisuuksien tai elinikäisen oppimisluoton verohyvitysohjelmiin. American Opportunity -luotto on palautettava verohyvitys, joka on enintään 2 500 dollaria ja jonka voimassaolo päättyy vuonna 2012. Jos korkeakoulujen kulut ovat pienempiä tai yhtä suuri kuin tämä summa, voit hyötyä viivästyttämällä ESA: n nostoja ja vaatimalla luottoa..
• Maksut ESA: han voivat alkaa edunsaajan syntymäpäivästä, mutta niitä voidaan tehdä vain edunsaajan 18-vuotispäivään saakka, elleivät he ole erityistarpeita omaava henkilö.

Lopullinen sana

Säästäminen yliopistoon ei tarvitse olla vaikeaa tai monimutkaista. Kun ymmärrät, mitä eri tilillä on tarjota, voit päättää, mikä on sinulle parhaiten sopiva. ESA-tilin käyttö lapsesi koulutuksen säästämiseen voi auttaa vähentämään kustannuksia tiellä ja antaa sinulle enemmän joustavuutta sijoitusvaihtoehdoissa verrattuna 529 -laitteeseen.

Se voi olla tehokas itsenäinen tili korkeakoulujen kuluista, jos et voi tai halua tallettaa yli 2000 dollaria vuodessa. Lisäksi sen avulla voit nostaa varoja ennen yliopistoa suoritettavia koulutuskuluja ilman rangaistusta, mikä tekee ESA: sta erinomaisen täydennyksen 529.

Millainen säästösuunnitelmasi on lasten korkeakoulujen kuluilla? Oletko käyttänyt EKT: tä heidän korkeakoulujensa edeltäviin kuluihin?