Mikä on SEP IRA -eläketili pienyritysten omistajille - säännöt ja maksuosuudet

Kun aloitin oman yrityksen, yksi tavoitteistani oli säästää enemmän eläkkeelle siirtymiseen, mutta muiden suunnitelmien kustannukset olivat liian suuret. Tutkimukseni jälkeen huomasin nopeasti, että paras vaihtoehto oli SEP-IRA, joka tarjosi minulle suositun edullisen vaihtoehdon.

SEP-IRA-tausta ja verokohtelu
Pienyritysten omistajille ja itsenäisille ammatinharjoittajille tarkoitettu vaihtoehtoinen eläkesuunnitelma SEP-IRA (Yksinkertaistettu työntekijöiden eläkehenkilökohtainen vanhuuseläketili) antaa sinun varata rahaa itsellesi ja työntekijöillesi, vaikka sinä tai he jo osallistuisit 401 000 kiloon. tai muu eläkesuunnitelma. Muutama harkitseva suunnitelman nopea näkökohta:

• Ei merkittäviä hallintokustannuksia.
• Työntekijät eivät voi osallistua SEP-tiliinsä - vain työnantaja voi osallistua.
• Jokainen, joka on 21-vuotias tai vanhempi, on ansainnut yritykseltä kuluvana vuonna vähintään 500 dollaria ja työskennellyt yrityksessä vähintään kolme viimeisen viiden vuoden aikana, katsotaan työntekijäksi ja on pakko saavat oman SEP-IRA-tilinsä työnantajan maksuosuuksilla. Mutta jo ennen kuin työntekijä on saavuttanut nämä barometrit, työnantaja voi silti päättää perustaa työntekijöitä SEP-tileillä.
• Maksut SEP-IRA-tilille ovat verovähennyskelpoisia. Toisin kuin Roth IRA, sijoitustuloja verotetaan tavanomaisina tuloina peruuttamisen yhteydessä.

Monet perinteisistä yrityksistä tarjoavat SEP-IRA-laitteita, kuten Fidelity, T. Rowe Price ja Vanguard, joten saatat pystyä avaamaan tilin yrityksessä, jonka kanssa olet jo asiakas.

Kuinka paljon voit osallistua?
Sinä määrität prosentuaalisen korvauksen, jonka haluat maksaa omaan ja työntekijöidesi kirjanpitoon, korkeintaan 25% korvauksesta (20% juridisissa yrityksissä). Sinun ja työntekijöidesi on kuitenkin kaikkien saatava sama prosenttiosuus - joten älä anna itsellesi suurempaa leikkausta! Jokainen henkilö voi saada jopa 49 000 dollaria vuosittaisia ​​maksuosuuksia, vaikka tämä raja voi nousta tulevina vuosina. Itsenäisistä yrittäjistä voit maksaa 25% itsenäisen ammatinharjoittamisen veroilla oikaistusta nettovoitosta tai noin 18,6% nettovoitosta. Tämän IRA-käyttöoppaan avulla voit laskea tarkan summan, johon voit osallistua.

Milloin voit osallistua?
Maksut voidaan tehdä missä tahansa vaiheessa vuoden ajan, kunnes yrityksen veroilmoitukset erääntyvät - useimmille meistä 15. huhtikuuta. Joten jos sinulla ei ollut loistavaa vuotta, voit odottaa 15. huhtikuuta asti keksiä käteismaksun. Määräaika yrityksille on 15. maaliskuuta tai tavanomainen yhtiöveron jättöpäivä. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja etkä kuitenkaan ansaitse voittoa, et voi maksaa mitään SEP-IRA-tuloon kyseisenä vuonna. Voit kuitenkin jatkaa rahan sijoittamista perinteiseen tai Roth IRA: hon.

Milloin voit nostaa rahaa?
Kuten monet muut eläkesuunnitelmat, sinun on odotettava 59 1/2-vuotiaana, jotta voit vetää pois ilman rangaistuksia. Sinun on aloitettava vaadittavat jakelut 70-vuotiaana. Samoin kuin perinteisessä IRA: ssa, rangaistuksissa on joitain poikkeuksia, kuten lääketieteelliset tai koulutuskulut tai kodin ostaminen. Maksuistasi ja näiden tuloista verotetaan sinä aikana, kun peruutat ne, voimassa olevista verokannoista riippumatta.

Miksi minulla pitäisi olla SEP-IRA?
SEP-IRA on upea työkalu itsenäisille ammatinharjoittajille, varsinkin jos yrityksesi ei ole kovin suuri. Itse asiassa sen alhaiset kustannukset ja yksinkertaisuus tekevät siitä täydellisen jopa hyvin pienelle yritykselle. Voit osallistua vuoden aikana tai suorittaa kertasuorituksen milloin tahansa. Myös veroedut ovat suuria - voit vähentää kaikki maksut tämän vuoden tuloista ja säästää verovapaasti.

Tämä on lyömätön sopimus kaikille itsenäisille ammatinharjoittajille. Jos sinulla on vuosi, voit osallistua aina kun sinulla on rahaa ja saada suuri verovähennys. Haluan maksaa tietyn prosenttiosuuden voitoistani jokaisessa kuukaudessa, jolloin tuotan voittoa. Se on pieniä määriä, mutta ne lisääntyvät ajan myötä, ja jos minulla on upea vuosi ja olen maksimoinut perinteisen IRA: n, voin varata vielä enemmän SEP-IRA: iin. Lisäksi useimmissa suunnitelmissa on alhainen tai ei mitään maksuja, ja kaikilla elinkaarirahastoihin tekemissään panoksilla voin viettää aikaa työskentelemällä yrityksessäni sen sijaan, että tasapainottaisin salkkuani. Tietenkin se tarkoittaa suurempia panoksia. Ei ole koskaan huonoa aikaa aloittaa sijoittaminen ja säästäminen eläkkeellesi.

Jos olet pienyrityksen omistaja tai olet itsenäinen ammatinharjoittaja, onko sinulla kokemusta SEP IRA -sijoitukseen sijoittamisesta?