6 tapaa verouudistus voi vaikuttaa veroihisi tänä vuonna

Mietitkö miten se vaikuttaa vuoden 2019 veroilmoitukseen? Vaikka kaikkien verotustilanne on ainutlaatuinen, sinun on harkittava useita muutoksia, jotka vaikuttavat useimpiin veronmaksajiin.

Pro-vinkki: Jos haluat varmistaa, että verosi suoritetaan oikein kuluttamatta omaisuuksia, käytä verovalmisteluohjelmistoa kuten TurboTax. Heillä on todellisia CPA: ita, jotka voivat tehdä riviltä riviltä tarkistuksen, joka antaa sinulle mielenrauhan, että jätät 100% tarkan palautuksen.

Kuinka verouudistus voi vaikuttaa veroihisi tänä vuonna

1. Käytettävissä oleva vakiovähennys loppui

Kun toimitat veroilmoituksen, sinulla on mahdollisuus laskea eritellyt vähennykset tai ottaa vakiovähennys - summa, jonka IRS on ennalta määrännyt ja joka perustuu ilmoituksen tilaan. Tyypillisesti, jos käytettävissä oleva vakiovähennys on suurempi kuin eritellyt vähennykset, valitset normaalin vähennyksen.

Vuonna 2017 tavanomainen vähennys oli 6350 dollaria yhdeltä verovelvolliselta ja 12 700 dollaria avioparilta, jotka jäivät yhdessä. Vuonna 2018 verouudistus lähes kaksinkertaisti tavanomaisen vähennyksen kaikista hakemustiloista, nostamalla sen 12 000 dollariin yksinhuoltajalle ja 24 000 dollariin avioparille, jotka jäivät yhdessä.

Vuoden 2019 palautuksissa vakiovähennykset ovat lisääntyneet inflaation seuraamiseksi. Tässä ovat uudet vakiovähennysmäärät vuodelle 2019:

• Yksittäinen: $ 12200
• Naimisissa Filing Jointly: 24 400 dollaria
• Naimisissa Filing Separately: 12 200 dollaria
• Johtaja Household: 18 350 dollaria

Viime vuonna monet veronmaksajat, jotka olivat aiemmin tottuneet erittelemään vähennykset, huomasivat saavansa suuremman verohelpotuksen vaatimalla vakiovähennystä. Jos olit oikeassa pisteessä viime vuonna, sinun kannattaa ehkä laskea veroilmoitus molemmilla tavoilla - erittelemällä ja uudelleen käyttämällä vakiovähennystä - nähdäksesi mikä antaa sinulle alhaisemman verolaskun vuodelle 2019.

Älä huoli. Tax prep -ohjelmisto kuten TurboTax (katso TurboTax-katsausta) pystyy käsittelemään laskelman puolestasi.

2. Vähennyskelpoisten valtion ja paikallisten verojen määrälle on rajoitus

Kun lisäät eriteltyjä vähennyksiäsi, muista, että verouudistus asetti ylärajan valtion ja paikallisille verovähennyksille.

Aiempien sääntöjen mukaan veronmaksajat voivat vähentää 100 prosenttia:

• Heidän valtion ja paikalliset kiinteistöverot
• Joko heidän valtion tulo- tai myyntiveron

Alkaen vuoden 2018 palautuksista valtion ja paikallisten verojen, tunnetaan nimellä SALT vähennykset, enimmäismäärä on 10 000 dollaria..

Se on merkittävä muutos korkean verotuksen osavaltioiden, kuten Kalifornian, Connecticutin, Marylandin, New Jerseyn ja New Yorkin, veronmaksajille. Jos asut kuitenkin tilassa, jossa tulot ja verot ovat suhteellisen alhaiset, et ehkä huomaa eroa ollenkaan.

3. Kodisi asuntolainan korkovähennys voi olla rajoitettu

Jos maksat korkoa asuntolainalle, asuntolainalle tai asuntolainalle, verouudistus on saattanut vaikuttaa koron määrään, jonka voit vähentää.

Ennen TCJA: ta veronmaksajat voivat vähentää korkoja jopa miljoonan dollarin asuntolainan asuntolainalle. Veronmaksajat voivat myös vähentää korkoja jopa 100 000 dollarin asuntolainalainalle riippumatta siitä, kuinka he käyttivät asuntolainalainan tai luottolimiitin tuotot. Alkaen vuoden 2018 palautuksista hallitus rajoittaa asuntolainan korkojen vähennyksen korkoihin, jotka maksetaan jopa 750 000 dollarin velkaan.

Verouudistuksella poistettiin myös kotiin liittyvästä pääomasta maksettavien korkojen vähennys. Jos kuitenkin käytit asuntovakuuslainaa tai luottoluokitusta kodin ostamiseen, rakentamiseen tai huomattavaan parantamiseen, voit silti vähentää korkomaksut. 750 000 dollarin enimmäismäärä koskee ensimmäisen asuntolainasi ja kodin oman pääoman velkaa yhteensä.

Jos maksat yksityisellä asuntolainavakuutuksella (PMI) asuntolainojen kanssa, vuoden 2020 konsolidoidut määrärahalaki elvytti vanhan verohelpotuksen, jonka saatat olla unohtanut viime vuonna. Veromääräys, jonka avulla asunnonomistajat saivat vähentää PMI: n voimassaoloajan päättyi vuoden 2017 lopussa. Vuoden 2019 viimeisinä päivinä hyväksytyllä uudella lailla pidennettiin vähennystä vuoteen 2020 saakka. Se muutti myös takautuvasti vuodelle 2018. Jos olisit hyötynyt vaatimus Tämä vähennys viime vuoden palautuksesta voi muuttaa aiemmin jätettyä palautusta.

4. Kadotit joitain sekalaisia ​​eriteltyjä vähennyksiä

Ennen verouudistusta veronmaksajat voivat vaatia tiettyjä sekalaisia ​​eriteltyjä vähennyksiä, kunhan heidän kaikenlaiset sekalaiset eritellyt vähennykset ylittivät 2% heidän oikaistuista bruttotuloista.

Sekalaiset eriteltyjä vähennyksiä, joihin sisältyy tämä 2%: n kerros, sisältyy:

• Veron valmistelumaksut
• Sijoituskulut
• Työnhaku maksaa
• Harrastuksen kulut
• Tallelokero maksut
• Korvaamattomat henkilöstökulut

Monilla veronmaksajilla ei ollut tarpeeksi vähennyksiä tämän 2 prosentin kynnysarvon saavuttamiseksi ja vähennysten hyödyntämiseksi. Näiden vähennysten menettäminen oli kuitenkin merkittävä haitta työntekijöille, joilla on kotitoimisto tai henkilöille, jotka käyttävät henkilökohtaista ajoneuvoa työhön. TCJA: n nojalla itsenäiset ammatinharjoittajat voivat jatkaa kotitoimistojen kulujen ja työmatkan vähentämistä liiketoiminnan kuluina. Mutta työntekijät eivät enää saa verovähennystä näistä työstä aiheutuvista kuluista.

Jotkut sekalaiset vähennykset, mukaan lukien hyväksytyt katastrofitappiot ja uhkapelitappiot, ovat edelleen voimassa. Lisätietoja saatavissa olevista sekalaisista eritellyistä vähennyksistä on aikataulun A IRS-ohjeissa.

5. Henkilökohtainen vapautuksesi on mennyt, mutta lapsiverohyvitys on anteliaampi

Ennen verovuoden 2018 alkua IRS antoi veronmaksajille mahdollisuuden hakea henkilökohtaista vapautusta itsestään ja kaikista oikeutettuja huollettavista, kuten lapsistaan. Vuonna 2017 jokaisen vapautuksen arvo oli 4 050 dollaria. Verouudistuksella poistettiin henkilökohtainen vapautus, mutta se laajensi lapsiverohyvitystä ja lisäsi uuden verohyvityksen muille huollettaville.

Lapsiverohyvityksen arvo oli aiemmin 1 000 dollaria alaikäistä alle 17-vuotiasta lasta kohti. Vuodesta 2018 alkaen hyvityksen arvo on nyt 2000 dollaria lapselta enintään kolmelle lapselle. Lapsen verohyvitys jopa 1400 dollaria on nyt myös palautettavissa, mikä tarkoittaa, että jos verovelvoitteesi nollautuu, voit saada jopa 1 400 dollaria veronpalautuksena minkä tahansa veron verran, jonka olet maksanut. Tämä hyvitys on käytettävissä kunnes lapsi täyttää 17 vuotta.

Luotto muille huollettaville on saatavana sellaisille huollettaville, jotka eivät ole oikeutettuja lapsiverohyvitykseen, kuten opiskelijoille tai huollettaville vanhemmille. Luoton arvo on jopa 500 dollaria per oikeutettu riippuvainen.

Jos tarjoat yli puolet tuesta lapselle tai vanhemmalle vanhemmalle, tutustu huollettavan hakemista koskeviin sääntöihin. Et voi hakea 4 050 dollarin vapautusta, mutta yksi näistä verohyvityksistä voi auttaa alentamaan 2019-verolaskuasi.

6. Et todennäköisesti pysty vähentämään muuttokuluja

Teitkö pitkän matkan työhön kuluneen vuoden aikana? Ellet ole aktiivinen armeija, älä odota verohelpotusta tänä vuonna.

Ennen verouudistusta uudelle työpaikalle muuttaneet veronmaksajat voisivat vähentää muuttokulut, mukaan lukien matka-, taloustavaroiden ja henkilökohtaisten tavaroiden kuljetuskustannukset. Jos työnantaja korvasi nämä kulut, IRS piti niitä verovapaina luontoisetuina, joita ei laskettu työntekijän verotettavaan tuloon.

Alkaen vuoden 2018 palautuksista sekä muuttokustannusten vähentäminen että liikkuvien menojen korvausten veroetuuskohtelu poistuivat kaikilta paitsi Yhdysvaltain armeijan aktiivisilta tehtäviltä..

Lopullinen sana

Lopullinen verolaskusi riippuu monista tekijöistä, joten on vaikea sanoa tarkkaan, kuinka TCJA: n muutokset vaikuttavat 2019-verolaskuosi. Monet veronmaksajat voivat säästää aikaa ja rahaa käyttämällä korkeampaa vakiovähennystä, koska heidän ei enää tarvitse seurata kutakin eriteltyä vähennystä, ylläpitää dokumentaatiota ja arkistoida aikataulu A. Se voi tarkoittaa vähemmän aikaa, joka kuluu paluun suunnitteluun ja valmisteluun tai tekemiseen. it-yourself tax prep -ohjelmisto kuten TurboTax veroasiantuntijan palkkaamisen sijasta.

Oliko yllättynyt siitä, kuinka verouudistus vaikutti viime vuoden verovuoden tulokseen? Kuinka luulet pärjäävänsi vuodelle 2019?