Kuinka vanhemmat voivat maksimoida lapsiin liittyvät verovähennykset ja -luotot

Veroilmoitusvaatimusten noudattaminen - ja yrittää puristaa kaikki mahdolliset vähennykset yhä monimutkaisemmasta verolaista - on iso yritys. IRS: n mukaan keskimääräinen yksittäinen verovelvollinen viettää noin seitsemän tuntia yrittäessään noudattaa veroilmoitusvaatimuksiaan, mukaan lukien kirjanpitoon, verosuunnitteluun sekä verolomakkeiden täyttämiseen ja lähettämiseen kuluva aika. Yritystoiminnan palautuksissa arvio arvio hyppää 19 tuntiin. Vuoden 2018 yli 135 miljoonasta veroilmoituksesta yli 80 miljoonaa oli veroammattilaisten laatima, ja monet itsevalmistajat luottavat mm. TurboTax täyttääkseen verolomakkeensa.

IRS tarjoaa ilmaisen veroapua 24 tuntia vuorokaudessa, seitsemänä päivänä viikossa, työkaluilla palautusten sähköiseen arkistointiin, ennakonpidätyksen laskemiseen ja arvioitujen veronmaksujen tarkistamiseen. Huolimatta veroammattien avusta, DIY-ohjelmistot pitävät siitä, mistä saat H&R Block, ja IRS, monet lasten kanssa maksettavat veronmaksajat pelkäävät edelleen, että he jättävät rahaa pöydälle. Jos olet yksi heistä, tässä on katsaus vähennyksiin ja hyvityksiin, joita saatat saada.

Elinikäiset taloudelliset kustannukset lapsen saamisesta

Perheen kasvattaminen on kallista. Jotkut kulut ovat ilmeisiä, kuten ruoka, vaatteet, lastenhoito, sairauslaskut, sairausvakuutus ja koulutus. Toisia on vaikeampi arvioida, kuten mahdolliset tulonmenetykset, kun vanhempi jää kotiin huolehtimaan lapsesta ja isommille perheille tarvittavat ylimääräiset asuintilat, apuohjelmat ja suuret ajoneuvot.

Et ehkä pidä juoksevaa laskelmaa siitä, kuinka paljon maksaa lapsesi kasvattaminen, mutta joku on. Yhdysvaltain maatalousministeriö julkaisi vuonna 2016 raportin Perheiden lasten menot vuonna 2015 arvioidessaan, mitkä keskimääräiset keskiluokkaparit kuluttavat vuonna 2015 syntyneen lapsen kasvattamiseen. Viraston arvion mukaan perheet viettävät 12 350–13 900 dollaria vuodessa, tai 233 610 dollaria syntymästä 17 vuoteen, lasten kasvatuskuluihin. Se on ennen korkeakoulutuksen kattamista.

Vaikka kulut vaihtelevat huomattavasti kotitalouksien tulotasosta riippuen, on turvallista olettaa, että jokainen vanhempi on kiinnostunut hyödyntämään kaikkia mahdollisuuksia periä verolahat. Tätä varten katsotaan verovähennyksiä ja hyvityksiä, jotka saattavat liittyä perheesi tilanteeseen.

Lapsiin liittyvät vähennykset ja hyvitykset

Kun olet kerännyt, lajitellut ja laskenut tuloja ja menoja koskevat tiedot, sinä tai veroneuvojasi voi alkaa täyttää verolomakkeet, jotka sinun on toimitettava IRS: lle. Täytettyjen lomakkeiden tiedot määräävät, onko sinun lähetettävä tarkistus maksettavista ylimääräisistä veroista, palautetaanko vuoden aikana maksamasi verot vai vaihdetaanko.

Kiinnitä erityistä huomiota seuraaviin vähennyksiin ja hyvityksiin, jotka voivat minimoida verolaskun.

1. Vakio- tai yksityiskohtaiset vähennykset

Kun toimitat palautuksen, sinulla on mahdollisuus tehdä joko tavallinen vähennys tai erittely vähennysten perusteella, kumpi johtaa pienempaan verolaskuun.

Vakiovähennys on asetettu määrä, joka perustuu arkistointitilaan. Vuoden 2019 palautuksille vakiovähennys on seuraava:

IRS tarjoaa myös ylimääräisen 1300 dollarin vähennyksen naimisissa oleville, 65-vuotiaille tai vanhemmille tai sokeille. Naimattomille verovelvollisille, jotka ovat yli 65-vuotiaita tai sokeita, ylimääräinen vakionavähennys on 1 650 dollaria.

Yksittäiset vähennykset sisältävät asuntolainan korot, valtion ja paikalliset verot sekä hyväntekeväisyysosuudet.

Kohdennetut vähennykset sisältävät myös muista kuin taskusta aiheutuvat kulut, jotka maksetaan sairauskuluista, jotka ylittävät 10% mukautetusta brutotulostasi (AGI) vuonna 2019. Suhteellisen hyvän terveydenhuollon veronmaksajille, joilla on mahdollisuus työnantajan tukemaan sairausvakuutukseen, voi olla vaikeaa. kynnys tavata. Erityisten tarpeiden kuten autismin, aivohalvauksen ja ADHD: n lasten vanhemmilla voi kuitenkin olla enemmän kuluja, jotka kuuluvat tähän luokkaan. Jos olet yksi näistä vanhemmista, harkitse kuinka paljon maksat sellaisista esineistä kuten:

• Erityinen koulutus, koulutus tai terapia, mukaan lukien pätevän lääkärin suosittelemat harjoitusohjelmat
• Apuvälineet, joita lapsi tarvitsee säännöllisen tai erityisopetuksen saamiseksi
• Diagnostiset arvioinnit
• Jotkut kodin parannukset
• Erityiset lääkinnälliset ruokavaliot

Kun lisäät nämä kulut muihin sairaanhoitokuluihisi - kuten vakuutusmaksuihin, kopioihin ja lääkemääräyksiin liittyviin kuluihin -, ne saattavat ylittää 10% AGI-kynnysarvosta ja tehdä erittelystä hyödyllisen.

Jos haluat eritellä vähennykset, seuraa summaa, jonka kulut näihin luokkiin vuoden aikana, ja vähennä ne lomakkeeseen 1040 liitetyssä aikataulussa A. Jos eriteltyjen vähennysten kokonaismäärä ylittää arkistointitilasi käytettävissä olevan vakiovähennysten, sinun on valittava eritellä vähennykset..

2. Opintolainan korkojen vähennys

Opintolainan korkovähennys on käytettävissä, vaikka käytät vakiovähennystä pikemminkin kuin eritellyt vähennykset palautuksessa. Sen avulla voit vähentää korkeintaan 2500 dollaria korkoa pätevistä opintolainoista, jotka sinä laillisesti velvoitit maksamaan takaisin itsesi, puolisosi tai huollettavasi puolesta.

Vähennys on rajoitettu korkeampituloisille veronmaksajille. Vuodelle 2018 vähennys asteittain poistetaan, jos muokattu oikaistu bruttotulo (MAGI) on 65 000–80 000 dollaria yksinhuoltajalle (tai 135 000–165 000 dollaria avioparille, joka jättää yhdessä). Jos MAGI on suurempi kuin arkistointitilan yläraja, et voi vaatia tätä vähennystä.

3. Koulutuksen verohyvitykset

Verolaki tarjoaa joukon koulutukseen liittyviä verohyvityksiä, joista hyötyvät vanhemmat, jotka auttavat rahoittamaan huollettavanaan olevan lapsen korkeakouluopintoja. Verohyvitykset ovat arvokkaampia kuin verovähennykset, koska ne vähentävät mahdollisesti tuloihin kohdistuvia tuloveroja dollarista dollariksi. Jotkut verohyvitykset voidaan jopa palauttaa, mikä tarkoittaa, että voit saada palautuksen, jos hyvitys on suurempi kuin vero, jonka olet vuoden aikana velkaa.

American Opportunity -verohyvitys

American Opportunity Tax Credit (AOTC) on arvoltaan korkeintaan 2 500 dollaria opiskelijaa kohti vuodessa. Se on osittain palautettavissa oleva luotto, joten jos velaton veromäärä nollautuu, sinulle voidaan palauttaa jopa 1 000 dollaria.

Pätevyyden saamiseksi opiskelijan on oltava ensimmäisen neljän vuoden keskiasteen jälkeisessä koulutuksessa ja hän on ilmoittautunut vähintään puoliväliin. Lasten lukumäärällä, joka voi kelpuuttaa tietyn vuoden aikana, ei ole mitään rajaa.

AOTC: n hakemiselle on myös tulorajat. Jotta saat täyden hyvityksen, MAGI: n on oltava 80 000 dollaria tai vähemmän (160 000 dollaria, jos avioliitto jätetään yhdessä). Luotto lakkautetaan asteittain verovelvollisille, joiden MAGI-arvot ovat välillä 80 000–90 000 dollaria (160 000–180 000 dollaria avioliiton jättämisestä yhdessä), eikä luottoa ole tarjolla henkilöille, joiden MAGI-arvot ylittävät ylärajan..

Elinikäinen opintosuoritus

Elinikäisen oppimishyvityksen arvo on jopa 2000 dollaria tuottoa kohti, ja voit hakea sitä rajoittamattoman määrän vuosia, kunhan maksat lukukausimaksuista, palkkioista ja tarvittavista kirjoista ja tarvikkeista pätevässä oppilaitoksessa..

Opiskelijan ei tarvitse työskennellä kohti tutkinto-ohjelmaa tai olla ilmoittautunut vähintään puoliväliin.

Luotto alkaa vähitellen loppua, jos MAGI on välillä 57 000–67 000 dollaria (114 000–134 000 dollaria aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä). Luottoa ei ole saatavana näiden ylärajojen yli. Elinikäistä opintosuoritusaluetta ei voida saada avioparille, jotka toimittavat erilliset palautukset.

4. Muut lasten verohyvitykset

Muut verohyvitykset hyödyttävät vanhempia suoraan lapsen riippuvuusaikoina.

Lasten verohyvitys

Lasten verohyvitys on saatavana jokaiselta alle 17-vuotiasta huollettavasta lapsesta, joka asuu kanssasi yli puolen vuoden ajan. Luotto on korkeintaan 2000 dollaria lapsiä kohden vuodessa. Jopa 1 400 dollaria luotosta voidaan palauttaa.

Luotto alkaa vähitellen loppua, jos MAGI on yli 200 000 dollaria (400 000 dollaria, jos avioliitto jätetään yhdessä). Voit lukea lisää lapsiverohyvityksen hakemisesta IRS-julkaisusta 972.

Hyvitysluotto

Lapsen adoptiohyvityksen arvo on korkeintaan 13 810 dollaria lasta kohden pätevään adoptiohintaan, joka maksetaan tukikelpoisen lapsen adoptioon. Pätevöitymiseen liittyvät kulut sisältävät:

• Kohtuulliset ja tarpeelliset hyväksymismaksut
• Oikeudenkäyntikulut ja asianajajapalkkiot
• Matkakulut (mukaan lukien aterioille ja majoituksille vietetyt summat poissa kotoa)
• Muut tukikelpoisen lapsen adoptioon liittyvät kulut

Luottoa ei voida käyttää, jos olet maksanut nämä kulut lapsesi adoptoimiseksi.

Vaikka hyvitystä ei voida palauttaa, voit siirtää mahdollisen ylimääräisen hyvityksen enintään viideksi vuodeksi, jos se vähentää velkaa olevan veromäärän. Luotto lakkautetaan asteittain verovelvollisille, joiden MAGI-arvot ovat 207 140–247 140 dollaria.

Lapsen ja huollettavan hoidon verohyvitys

Vanhemmat, jotka maksavat lastenhoidosta, jotta he voivat työskennellä, voivat hakea lapsi- ja huollettavana olevalta lapsilta verohyvitystä, jonka arvo on 20–35% päivähoidon kuluista, enintään 3000 dollaria yhdestä lapsesta tai 6 000 dollaria kahdesta tai useammasta lapsesta.

Laadun saamiseksi lapsen on oltava alle 13-vuotias tai minkä tahansa ikäinen ja fyysisesti tai henkisesti kykenemätön huolehtimaan itsestään.

Voit oppia lisää lapsi- ja huollettavana olevan verohyvityksestä IRS-julkaisussa 503.

Ansaittu tuloverohyvitys

Ansaittu tuloverohyvitys tarjoaa palautettavan hyvityksen hakijoille, jotka täyttävät tietyn tulokynnyksen hakemustilanteen ja heidän koulutuksensa täyttäneiden lasten määrän mukaan.

Vuoden 2019 ansiotulojen ja AGI: n on oltava kumpikin pienempi kuin:

Verovuoden 2019 enimmäismäärät ovat seuraavat:

• 6557 dollaria kolmesta tai useammasta kelpuuttavasta lapsesta
• 5828 dollaria kahdelta pätevältä lapselta
• 3526 dollaria yhdestä pätevästä lapsesta
• 529 dollaria, jos lapsia ei ole

Verosuunnittelu

Kun olet jättänyt veroilmoituksen vuodelle, on aika alkaa suunnitella seuraavan vuoden palautusta. Verosuunnittelulla voidaan vähentää verojen kokonaismäärää, jotka johtuvat harkitusti vähennysten, verohyvitysten ja siirtämällä tuloja korkean verotuksen vuosista alempiin verovuosiin..

Tässä on muutama menetelmä, joita voit harkita.

Joustavat säästötilit

Jos sinulla on joustava menotili (FSA) työnantajasi kautta, voit käyttää veroja edeltäviä dollareita terveydenhuolto- tai lastenhoitokulujen maksamiseen.

Vuodeksi 2019 voit osallistua jopa 2 700 dollarilla terveydenhuollon FSA: hon. Maksettuihin summiin ei sovelleta liittovaltion tulo-, sosiaaliturva- tai Medicare-veroa. Rahat voidaan myös nostaa verovapaasti niin kauan kuin käytät sitä maksamaan päteviä lääketieteellisiä kuluja, jotka eivät kuulu sairausvakuutussuunnitelmasi piiriin. Tähän sisältyy kopioita, vähennyslaskuja, hammashoitopalveluja, silmälaseja ja kuulolaitteita.

Riippuvaisen hoidon FSA: lla voidaan maksaa päivähoito, esiopetus, kesäpäiväleirit sekä ennen ja jälkeen koulun suoritettavat ohjelmat. Voit maksaa jopa 5 000 dollaria vuodessa huollettavana olevalle FSA: lle (2 500 dollaria vuodessa, jos naimisissa tehdään erillinen hakemus). Rahoittamasi rahat eivät ole liittovaltion tulo- tai palkkaveron alaisia, ja ne voidaan poistaa verovapaasti niin kauan kuin käytät niitä maksamaan päteviä huollettavia hoitomenoja.

ABLE-tilit

Paremman elämäkokemuksen saavuttamislain (ABLE) ansiosta vanhemmat voivat varata vuosittain jopa 15 000 dollaria vammaisten käyttöön. Vaikka maksut ABLE-tilille eivät ole verovähennyskelpoisia liittovaltion veroilmoituksessa, säästöjen ja sijoitusten annetaan kasvaa verovapaasti ja peruuttaa verovapaasti, kunhan tilinomistajat käyttävät tuotot vammaisuuteen liittyviin kelpoisiin kuluihin . Jotkut valtiot antavat sinun suorittaa valtion tuloverovähennys ABLE-tilin maksuihin.

Jotta ABLE-tili saadaan, vammaisuuden on oltava tapahtunut ennen kuin henkilö on täyttänyt 26 vuotta.

529 Suunnitelma

Pätevä lukukausisuunnitelma, jota usein kutsutaan 529-suunnitelmaksi sen sallivan verolain 529 §: n jälkeen, antaa vanhemmille säästää rahaa pätevien koulutuskustannusten maksamiseksi.

Valtioilla, oppilaitoksilla ja joillakin rahoituslaitoksilla on eniten 529 suunnitelmaa. Vaikka et saa liittovaltion verohelpotuksia 529-järjestelyyn liittyvistä maksuista, tilin ansioista ja tililtä nostamisista ei kanneta liittovaltion tuloveroa, kunhan käytät varoja koulutettuihin koulutusmenoihin, kuten lukukausimaksuihin, palkkioihin , kirjat, atk-laitteet, Internet-yhteys sekä huone ja taulu. Monet valtiot tarjoavat verohelpotuksia osallistumisesta valtion hallinnoimiin suunnitelmiin.

Vaikka 529 -suunnitelman käyttö rajoitettiin aiemmin korkea-asteen koulutuskustannuksiin, vuodesta 2018 lähtien, voit myös käyttää 529 -suunnitelmasi maksamaan jopa 10 000 dollaria vuosittaisia ​​kuluja opetuksesta julkisessa, keskiasteen tai yksityisessä tai uskonnollisessa koulussa.

Jos sinulla ei ole vielä 529-tiliäsi, aloita jo tänään CollegeBacker.

Lopullinen sana

Yhdysvaltain verokoodissa navigointi voi olla työlästä ja turhauttavaa, mutta kaikilla vanhemmille tarjolla olevilla verovähennyksillä ja hyvityksillä kannattaa ottaa aikaa tutkia käytettävissä olevia verohelpotuksia, jotka voivat lisätä verojen palautusta tai minimoida veron määrän.

Hyödynnätkö jotakin edellä mainituista verovähennyksistä, hyvityksistä tai suunnittelumahdollisuuksista? Mitkä ovat olleet perheellesi arvokkain?