Kuinka vähentää tai välttää myyntivoittoveroa omaisuudesta tai sijoituksista

Myyntivoittoprosentit voivat olla jopa 39,6% ja jopa 0%. Siksi on syytä tutkia strategioita näiden verojen pitämiseksi minimissä.

Pääomavoittojen verotuksen perusteet

Myyntivoitto tapahtuu, kun omaisuuserästäsi saatu myyntihinta on korkeampi kuin kyseisen omaisuuserän perusta. Omaisuuserän "perusta" voi olla hinta, jonka maksit siitä. Jos olet kuitenkin tehnyt omaisuuteen parannuksia, parannusten kustannukset lisäävät perustasi. Jos olet poistanut omaisuuserän, se laskee perustasi.

Pääomavoittoverot

Pääomavoitoille on kaksi erilaista verojärjestelmää:

1. Lyhytaikainen myyntivoitto ovat voittoja varoista, joita sinulla on ollut hallussaan vuosi tai vähemmän. Lyhytaikaisia ​​myyntivoittoja verotetaan samoilla veroilla kuin tavallisia tuloja. Tämä on sama määrä, jonka maksat työpalkoista, freelance-tuloista tai korkotuloista. Maksamasi verokanta vaihtelee verotettavan kokonaistuoton perusteella, mutta vuoden 2019 verokannat ovat 10–39,6%..
2. Pitkäaikainen myyntivoitto ovat voittoja varallisuudesta, jonka hallussa on pidempi kuin yksi vuosi. Pitkäaikaista myyntivoittoa verotetaan edullisemmalla verokannalla. Pitkän aikavälin myyntivoittojen nykyiset verokannat voivat olla niinkin alhaiset kuin 0% ja ylittää 20% tuloista riippuen. Keräilyesineiden myyntivoitoista verotetaan 28%.

Poissulkeminen ensisijaisen asunnon myynnistä

Erityisiä sääntöjä sovelletaan myyntivoitoihin, kun myyt pääasiallisen asuinpaikkanne. Jos täytät omistajuus- ja käyttötestit, voit sulkea pois enintään 250 000 dollaria, jos olet naimaton, tai 500 000 dollaria, jos olet naimisissa ja jättää yhteisen palautuksen. Mainitut testit täyttyvät, jos omistat talosi pääasiallisena asuinpaikkanasi ja käytät sitä kahden viiden vuoden aikana välittömästi myyntipäivää edeltävästä vuodesta.

Voit täyttää omistus- ja käyttökokeet eri kaksivuotiskausilta, mutta molemmat testit on suoritettava viiden vuoden kuluessa välittömästi ennen myyntipäivää. Tätä myyntivoittojen poissulkemista kutsutaan joskus 121 jakson poissulkemiseksi.

Raportointi ja myyntivoittojen maksaminen

Myyntivoitot ilmoitetaan vuosittaisessa veroilmoituksessa yhdessä muista lähteistä saatujen tulojen kanssa. Tuotot myyntivoitoista kirjataan aikataulussa D. Arvopapereiden myynti raportoidaan lomakkeella 8949. Kokonaispääomavoitot tai -tappiot (rajoitettu 3 000 dollariin) raportoidaan lomakkeella 1040, rivi 6. Jos käytät verojen valmisteluohjelmistoa kuten H&R Block, voit helposti syöttää myyntivoittolaskelmasi verovelvoitteesi laskentaa varten.

Toisin kuin palkat, ei ole olemassa automaattisia liittovaltion tai osavaltion veroja, jotka pidätetään voittovarojen tuottoihin. Siksi, jos sinulla on merkittäviä myyntivoittoja, saatat joutua suorittamaan arvioidut veronmaksut IRS: ään koko vuoden ajan.

Täytä lomake 1040-ES -lomake tarkistaaksesi, onko sinun suoritettava arvioidut veronmaksut IRS: ään. Arvioidut veronmaksut erääntyvät seuraavan verovuoden 15. huhtikuuta, 15. kesäkuuta, 15. syyskuuta ja 15. tammikuuta. Jos päivämäärä on viikonloppu tai loma, eräpäivä siirtyy seuraavaan arkipäivään.

Yleiset pääoman tuoton vähentämisstrategiat

Riippumatta siitä, mitä henkilökohtaisia ​​tai sijoitusomaisuuksia aiot myydä, on joitain strategioita, joiden avulla voit minimoida verovelka, josta olet vastuussa.

1. Odota kauemmin kuin vuosi ennen kuin myyt

Myyntivoitot voivat saada pitkäaikaista asemaa, kun omaisuuserää pidetään pidempään kuin yksi vuosi. Jos voitto täyttää pitkäaikaisen aseman, niin voit saada alhaisemman myyntivoittoveron.

Pitkän aikavälin myyntivoittoveroprosentit riippuvat hakemusasemastasi ja koko vuoden pitkäaikaisista voitoista. Vuoden 2019 pitkän aikavälin myyntivoittojen veroluokit ovat seuraavat:

Yllä mainittujen verokantojen lisäksi korkean tulotason veronmaksajien on mahdollisesti maksettava myös sijoitustoiminnan nettotulovero (NIIT) myyntivoitoista. NIIT soveltaa ylimääräistä 3,8% veroa kaikista sijoitustuloista, mukaan lukien myyntivoitot. NIIT-maksua sovelletaan, jos tulosi ovat yli 200 000 dollaria yksin- ja kotitalousveronmaksajien päätä kohti ja 250 000 dollaria avioparille, jotka jättävät yhteisen palautuksen.

Kuten näette, ero pitkäaikaisen ja lyhytaikaisen myynnin välillä voi olla merkittävä. Havainnollistaakseni sanotaan, että olet 32%: n veroryhmässä ja myyt osakekantaa, joka johtaa 5000 dollarin myyntivoittoon. Tässä on veroero, jos voitto on lyhytaikaista tai pitkäaikaista:

• Lyhytaikainen (pidetään vuoden tai vähemmän ennen myytävää), vero 32%: 5000 dollaria x 0,32 = 1 600 dollaria
• Pitkäaikainen (pidempi kuin vuosi ennen myymistä), verona 0%: 5000 dollaria x 0,00 = 0 dollaria.

Varaston pitäminen, kunnes se kelpaa pitkäaikaiseksi, säästää 1 600 dollaria. Ero lyhyen ja pitkän aikavälin välillä voi olla vain yksi päivä, joten ole kärsivällinen.

2. Aikapääoman menetys pääomavoitoilla

Tiettynä vuonna pääomatappiot kompensoivat myyntivoittoja. Esimerkiksi, jos ansaitsit 50 dollaria myyntivoittoa myymällä osake A, mutta myit osakekannan 40 dollarin tappiolla, nettovoitto on voiton ja tappion erotus - 10 dollarin voitto.

Oletetaan esimerkiksi, että myyt osakkeen tappiolla. Jos sinulla on muita osakkeita, joiden arvo on noussut, harkitse kyseisen osakkeen määrän myymistä, voiton ilmoittamista ja tappion käyttöä voiton korvaamiseen, vähentämällä tai poistamalla siten voitosta perittävää veroa. Muista kuitenkin, että molempien tapahtumien on tapahduttava saman verovuoden aikana.

Joillekin teistä tämä strategia saattaa kuulostaa tutulta. Sitä kutsutaan myös verotuksellisten tappioiden korjaamiseksi. Se on suosittu ominaisuus monien robo-neuvonantajien kanssa, mukaan lukien parannus.

Käytä pääomatappioita vuosina, jolloin sinulla on myyntivoittoja, vähentääksesi myyntivoittoveroasi. Kaikista myyntivoitoistasi on ilmoitettava, mutta sinulla on vain mahdollisuus ottaa 3000 dollaria nettopääomatappioita verovuosina. Sinulla on oltava yli 3 000 dollarin päästötappiot siirrettäväksi tuleville verovuosille, mutta niiden käyttäminen voi viedä hetken, jos tapahtuma tuottaa erityisen suuren tappion.

3. Myy, kun tulosi ovat alhaiset

Jos sinulla on lyhytaikaisia ​​tappioita, rajaveroaste määrittää koron, jonka maksat myyntivoitoista. Joten myyntivoittovarojen myyminen "laihoina" vuosina voi alentaa myyntivoittoprosenttia ja säästää rahaa.

Jos tulotasosi on laskussa - esimerkiksi jos lopetat tai menetät työpaikkasi tai olet menossa eläkkeelle - myy pienituloisen vuoden aikana ja minimoi myyntivoittoveroaste.

4. Vähennä verotettavia tulojasi

Koska lyhytaikainen myyntivoittoprosentti perustuu tuloihisi, yleiset verosäästöstrategiat voivat auttaa sinua pääsemään alhaisempaan myyntivoittoasteeseen. Vähennysten ja hyvitysten maksimointi ennen veroilmoituksen toimittamista on hyvä strategia. Lahjoita esimerkiksi käteistä tai tavaroita hyväntekeväisyyteen ja huolehdi kalliista lääketieteellisistä toimenpiteistä ennen vuoden loppua.

Jos osallistut perinteiseen IRA-arvoon tai 401 000, lisää koko sallittu summa suurimman vähennyksen keräämiseksi. Pidä silmällä epäselviä tai vähän tunnettuja vähennyksiä, jotka voivat alentaa verolaskuasi. Jos sijoitat joukkovelkakirjalainoihin, harkitse kuntalainoja yrityslainojen sijasta. Kunnan joukkovelkakirjalainojen korot on vapautettu liittovaltion verosta, joten ne eivät kuulu verotettavaan tuloon. On olemassa joukko mahdollisia verohelpotuksia. IRS: n Laajuudet ja vähennykset -tietokannan käyttäminen voi johtaa siihen, että vähennykset ja hyvitykset, jotka olet aiemmin unohtanut, eivät ole..

Pro-vinkki: Jos työnantajasi tarjoaa 401 (k) tai sinulla on IRA, tarkista Blooom, online-robo-neuvonantaja, joka analysoi eläketilisi. Yhdistä vain tilisi ja näet nopeasti, kuinka menee, mukaan lukien riski, monipuolistaminen ja maksamasi palkkiot. Lisäksi löydät oikeat rahastot sijoittamaan tilanteeseesi. Tilaa ilmainen Blooom-analyysi.

Pääoma säästää säästöjä myyessäsi kotiasi

5. Rajoita kotisi vuokra-käyttöä

Oletetaan, että et voi myydä kotiasi haluamassasi ajassa, joten päätät vuokrata sen. Sen vuokraaminen voi johtaa paperin menetykseen, jonka voit väittää vähentävän tulojasi verohetkellä. Tällainen tappio johtuu yleensä kiinteistön sallituista poistoista. Kaksi asiaa voi kuitenkin hillitä innostusta.

Ensinnäkin, koska vuokraat talosi, se ei ole enää pääasiallinen asuinpaikkasi, joten siruat pois omistajuus- ja käyttötesteissä, joiden avulla voit sulkea pois myyntivoiton, kun myyt. Harkitse vuokrausta vain kahdeksi kolmeksi vuodeksi, jos olet asunut siinä viisi vuotta, täyttääksesi testit myyntivoittojen sulkemiseksi pois myydessäsi. Muista, että saadaksesi syrjäytymisen sinun on täytynyt asua kotona ensisijaisena asuinpaikkanaan kahden vuoden ajan viiden vuoden aikana välittömästi ennen myyntipäivää.

Toiseksi, koska olet vuokrannut kodin, sinun on perittävä poistot uudelleen. Tästä talteenotetusta poistosta voidaan verottaa muutama tapa. Katso IRS-julkaisu 544, ”Myynti ja muu omaisuuden luovutus”, keskusteluun siitä, johtaako uudelleenkäytetty poisto pääomaan vai tavanomaiseen voittoon (harkittu).

Loppujen lopuksi saatat säästää enemmän rahaa välttämällä vuokraamasi kotiasi ollenkaan. Sinun ei tarvitse kohdata monimutkaisempaa verojen valmistelua (ja mahdollisesti ammattilaisten palkkaamista verojen suorittamiseen tai TurboTax Live ominaisuus puhua todellisen CPA: n kanssa, jos haluat tehdä omia verojasi); vältät perustasi vähenevän poistojen vuoksi; ja vältetään uudelleen vangittujen poistojen monimutkaisuus (tämän uudelleenarvoitetun arvonalennuksen kanssa, kun kaikki on sanottu ja tehty, olet ehkä menettänyt rahaa vuokraseikkailusta).

6. Pidä kirjaa kodinparannuksista

Lisäykset tai kodin parannukset, joita teet kotisi vuosien varrella, lisäävät perustasi kiinteistössä. Korkeampi perusta tarkoittaa dollaria dollarille, vähemmän myyntivoittoa myydessäsi. Tämä verosäästö hyötyy sinulle etenkin, jos hyötysi on suurempi kuin sulkemismäärä, johon olet oikeutettu, tai jos et täytä omistajuuden ja käytön testejä.

IRS: n mukaan perustaa lisäävä parannus on mikä tahansa, joka lisää kodin arvoa, pidentää sen käyttöikää tai mukauttaa sen uusiin käyttötarkoituksiin. Huoneiden, kannen, uima-altaan, tukiseinän lisääminen tai kiinteistön maisemointi lasketaan kaikki parannuksiksi. Ikkunoiden ja ovien päivitys, LVI-, eristys-, lämmitys-, jäähdytys- tai sprinklerijärjestelmät ovat myös kelpoisia, samoin kuin kodin vaurioituneiden osien palauttaminen, uusiminen, uuden lattian lisääminen ja sisäänrakennettujen laitteiden asentaminen. Säilytä kopiot kuiteista ja tietueista ja pidä kirjaa kaikista tekemistäsi ostoksista.

7. Seuraa myyntikuluja

Kodin myyntihintaa voidaan alentaa kaikilla kodin myyntiin liittyvillä kustannuksilla, mikä vähentää myynnistä johtuvaa myyntivoittoa. Jos sinulla on verotettavaa myyntivoittoa, koska olet ylittänyt poissulkemisesi tai omaisuus ei kelpoistu, näiden kulujen vähentäminen myyntituloista vähentää myyntivoittojen määrää..

Vaikka et voi vähentää siivous- tai ylläpitokustannuksia ilmoitetusta myyntihinnasta, monia muita myyntikustannuksia voidaan hyväksyä. IRS-julkaisu 523 toteaa, että toimitusmaksut, abstraktit maksut, palveluiden asennusmaksut, juridiset palkkiot, kirjauspalkkiot, tutkimusmaksut, siirto- tai leimaverot ja omistajan omaisuusvakuutus voivat kaikki vähentää myyntivoittoa. Kuten kodinparannukset, pidäkin kirjaa ja kuitit, jos IRS haluaa nähdä ne.

Esimerkiksi harkitse paria, joka myy kodinsa 700 000 dollarilla. He maksavat kiinteistönvälittäjälle 6% (700 000 dollaria x 0,06 = 42 000 dollaria). He maksavat asianajajalle 18 000 dollaria palkkioita, samoin kuin sulkemisen, turvatalletuksen ja äänityksen. Heidän myyntikustannukset ovat 60 000 dollaria. Heidän nettotulonsa ovat siis 700 000–60 000 dollaria = 640 000 dollaria. Heidän kotisi perusta on 140 000 dollaria. Heidän myyntivoitto on 640 000–140 000 dollaria = 500 000 dollaria. Koska he täyttävät omistajuus- ja käyttötestit ja arkistoivat yhdessä, he voivat sulkea pois koko myyntivoiton. Jos he eivät vähentäisi myyntikustannuksia, he olisivat velkaa myyntivoittoveron 60 000 dollarista.

 8. Liikuta usein

IRS: n pääomavoittojen poissulkeminen on riittävän suuri, että monien veronmaksajien ei koskaan tarvitse maksaa veroja kotiensa myynnistä. Jos olet kuitenkin pitänyt kiinteistöäsi pitkään, ostanut kuumalta alueelta tai olet yksin, poissulkeminen ei välttämättä kata kokonaan voittoa.

Veroasiantuntija David John Marotta kirjoitti Forbesissa hyödyntääkseen myyntivoiton poissulkemista täysimääräisesti. Sinun tulisi harkita muuttoa, kun olet maksimoinut kotiseuran voitonjaon poissulkemisen. Vaikka sinun on täytynyt asua talossasi vähintään kaksi vuotta poissulkemisen vaatimiseksi, IRS antaa veronmaksajille mahdollisuuden käyttää poissulkemista useita kertoja (yleensä enintään kahden vuoden välein). Tämä tarkoittaa, että voit myydä useita asuntoja suurella voitolla eikä koskaan maksaa penniäkään veroja.

Vältä sijoitusten myyntivoittoja

On olemassa useita verosäästöstrategioita, jotka toimivat erityisen hyvin sijoituksiin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin, eläkerahastoihin ja vuokrakiinteistöihin.

9. Käytä eläketiliä

Voit käyttää eläkesäästöajoneuvoja, kuten 401 kpl, perinteisiä IRA: ita ja Roth IRA: ita, välttämään myyntivoittoja ja lykkäämään tuloveroa. 401ks: llä ja perinteisellä IRA: lla voit sijoittaa markkinoille esimerkiksi sellaisen alustan kautta TD Ameritrade, ennen veroja käyttäviä dollareita. Et koskaan maksa myyntivoittoja ansiosta, vaikka maksat tavanomaisen tuloveron, kun poistat tulot. Tällä tavalla sijoittaminen voi säästää verokannan, jos olet alhaisemmassa veroluokassa eläkkeelle siirtyessään.

Sinun ei pitäisi kuitenkaan automaattisesti olettaa, että olet pienemmässä kannattimessa eläkkeelle siirtyessään. Vaikka työsuhteesi tulot saattavat vähentyä, kun jäät eläkkeelle, sinulla voi olla ylimääräisiä tulovirtoja sosiaaliturvasta, eläkkeistä, koroista ja osingoista. Joten marginaalinen verokanta voi olla sama kuin ennen eläkkeelle jäämistä. Ja koska sinulla voi olla vähemmän potentiaalisia vähennyksiä, kuten opiskelijakorkojen tai asuntolainan korkojen maksuja, etkä voi vaatia lapseltasi vähennystä, verotettava tulosi saattaa todella nousta.

Jos et ole varma siitä, oletko alemmassa veroluokassa eläkkeelle siirtyessään, Roth IRA on toinen tapa välttää myyntivoittoverot. Kuten 401 kt ja perinteiset IRA: t, voittoja tai osinkoja ei veroteta tilillä ollessa. Toisin kuin 401ks ja perinteiset IRA: t, joissa maksuosuudet ovat ennen veroja, Roth IRA: iin suoritettavat maksut ovat verojen jälkeisistä dollareista, joten jakelua ei veroteta.

Tuloistaan ​​riippuen eläketilille suoritettavien maksujen suorittaminen voi tuottaa säästöluottoa palattaessa.

10. Lahjakortti perheenjäsenelle

Jos et halua maksaa 15% tai 20% myyntivoittoveroista, anna arvostetut varat henkilölle, jonka ei tarvitse maksaa yhtä korkeaa veroa. IRS antaa veronmaksajille mahdollisuuden lahjoittaa korkeintaan 14 000 dollaria per henkilö (yhdessä jättänyt pari voi lahjoittaa jopa 28 000 dollaria) vuodessa ilman lahjaveroa. Tämä tarkoittaa, että voit lahjoittaa arvostettuja osakkeita tai muita sijoituksia perheenjäsenille matalammassa tuloverossa. Jos perheenjäsen päättää myydä omaisuuden, sitä verotetaan heidän verokannallaan, ei sinun. Joissakin tapauksissa myyntivoittovero voitiin välttää kokonaan.

Tämä on loistava tapa välittää taloudellista tukea tai lahjoja perheenjäsenille minimoimalla myyntivoittovero. Huomaa kuitenkin, että taktiikka ei toimi hyvin lahjoittamisessa alle 24-vuotiaille lapsille tai opiskelijoille. Näiden huollettavien on maksettava samoilla veroilla, jotka rahastoilla ja rahastoilla on maksettava, jos heillä on ansaitsemattomia tuloja muista lähteistä - kuten myyntivoitot tai korkotulot - yli 2 100 dollaria. Tämä ns. Kiddie-vero tarkoittaa, että veroetu yleensä peruutetaan, jos omaisuuserä myydään.

11. Lahjoita hyväntekeväisyyteen

Jos lahjoitat arvostetun omaisuutesi hyväntekeväisyysjärjestölle tai voittoa tavoittelemattomalle voittoa tavoittelevalle organisaatiolle, saat mukavan verovähennyksen ilman myyntivoittoveroja. Itse asiassa voit lahjoittaa arvostetun omaisuuden ja vaatia verovähennystä sen nykyisestä käyvästä markkina-arvosta.

Oletetaan esimerkiksi, että ostit 100 Apple-osaketta 63 dollarilla ja päätät lahjoittaa sen hyväntekeväisyyteen. Perustasi on 6 300 dollaria. Oletetaan sen jälkeen, kun se on jaettu 7: 1: n mukaan, osakkeiden arvo on 120 dollaria. Joten osakkeesi arvo on 100 x 7 x 120 dollaria = 84 000 dollaria. Hyväntekeväisyysvähennyksesi on 84 000 dollaria, käypä markkina-arvo osakkeen luovutuspäivänä. Lisäksi sinun ei tarvitse maksaa myyntivoittoveroa 77 700 dollarin myyntivoitosta. Koska hyväntekeväisyysjärjestöt ovat verovapaita, hyväntekeväisyysjärjestön ei myöskään tarvitse maksaa myyntivoittoveroa.

Lopullinen sana

Pääomavoittovero ei ole kysymys, joka vaikuttaa vain varakkaisiin. Tavalliset veronmaksajat voivat helposti säästää tuhansia dollareita myyntivoittoveroista käyttämällä muutamaa näistä strategioista. Muista vain, että joillekin monimutkaisemmille verostrategioille, kuten verotappioiden kerääminen tai arvostettujen osakkeiden lahjoittaminen, kannattaa paremmin neuvotella verokirjanpitäjän kanssa varmistaaksesi, että saat kaikki yksityiskohdat oikein.

Voitko ehdottaa lisästrategioita myyntivoittojen verojen välttämiseksi?