Mikä on terveydenhuollon säästötili (HSA) - säännöt, rajoitukset ja kuinka avata

Vakuutusmaksujen jatkuvan nousun takia työnantajat siirtävät kasvavaa prosenttia sairausvakuutuskustannuksista työntekijöilleen nostamalla työntekijän osuutta vakuutusmaksuista, lisäämällä yhteismaksuja ja omavastuita sekä rajoittamalla pääsyä tietyille tarjoajille. Itse asiassa potilaiden suojelua ja edullista hoitoa koskevan lain hyväksyminen voi nopeuttaa tätä prosessia. Johtava yritystoimintaa ja rahoitusta käsittelevä julkaisu Barron julisti, että lain vaikutuksina on "uusi nouseva aalto tai lääketieteellisen hoidon rationointi - tai molemmat".

Huonojen ennusteiden perusteella HSA voi auttaa sinua varaamaan itsesi ja perheesi parhaiten varaa ja riittävästi suojaamaan tuhoisalta lääketieteelliseltä tapahtumalta..

Mikä on HSA?

HSA, lyhenne terveydenhuollon säästötilistä, on yhdistelmä korkeaa vähennyskelpoista sairausvakuutusta ja veroedustavaa säästötiliä. Se on yhä tärkeämpi strategia älykkäille kuluttajille, jotka pyrkivät minimoimaan terveydenhuollon kustannukset, jotka aiheutuvat taskusta ja varmistavat samalla taloudellisen suojan terveyteen liittyvältä katastrofilta. Säästötiliä käytetään sairauskulujen maksamiseen, kunnes vakuutuksen vähennyskelpoinen raja on saavutettu, jolloin vakuutusturva alkaa kattaa ylimääräiset kulut.

Liittovaltion verolain mukaan virkamiehet eivät voi eritellä ja vähentää lääketieteellisiä kuluja, elleivät sairauskulut ylitä 7,5% bruttotulosta ilman sairausvakuutusmaksuja. Useimmille virkamiehille tämä vaatimus tarkoittaa käytännössä sitä, että he eivät voi vähentää sairauskuluja bruttotuloistaan; Siksi kaikki sairauskulut maksetaan verojen jälkeisillä dollareilla.

Maksut HSA: lle ovat vähennyskelpoisia, ja vaikka HSA: n maksamat kelpoiset kulut ilmoitetaan, maksuja ei kirjata tuloksi verovelvolliselle. Käytännössä tämä tarkoittaa, että 7,5% brutto tulotarpeesta poistetaan henkilöille, joilla on HSA.

Veroedullinen HSA luotiin vuoden 2003 lääkevalmisteiden reseptilääke-, parannus- ja nykyaikaistamislain XII osaston nojalla, ja se on mallinnettu aikaisemmin menestyneen IRS-pilottiohjelman, Archer Medical Savings Account, joka oli rajattu itsenäisiin ammatinharjoittajiin ja pieniin yrityksiin alle 50 työntekijää.

Perussäännökset

Terveydenhuollon säästötilit ovat samanlaisia kuin vuonna 1974 perustettu suosittu henkilökohtainen eläketili (IRA), jonka tarkoituksena on kannustaa ja auttaa ihmisiä säästämään eläkevuonna. HSA: n tarkoituksena on auttaa ihmisiä kattamaan välittömät ja tulevat sairauskulut.

Kahden tyyppisten tilien välisiin yhtäläisyyksiin kuuluu:

Veroista vähennyskelpoiset maksut. HSA: n vuotuiset maksut ovat vähennyskelpoisia bruttotuloistasi liittovaltion tuloveroa varten. Maksut, jotka ovat enintään 3 100 dollaria henkilöä kohden (tai 6 250 dollaria, jos sinulla on perheen oma vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma), ovat vähennyskelpoisia HSA: ssa. Jos olet yli 55, kun perustat tilin alun perin, voit "kuroa kiinni" nostamalla vähennyskelpoista määrääsi 1 000 dollarilla vuosittain 65-vuotiaana saavuttamiseen.
Tulevien lääketieteellisten kulujen veroton kasvu. Toisin kuin joustavat säästötilit, kaikki HSA: n vuoden lopussa jäljelle jääneet varat siirtyvät seuraavalle vuodelle ilman sakkoja. Veroja ei makseta, kunhan nostoja käytetään maksamaan päteviä lääketieteellisiä kuluja. Nämä kulut voivat vaihdella akupunktiosta pitkäaikaishoidon vakuutusmaksuihin. Täydellinen luettelo tukikelpoisista kustannuksista on luettavissa IRS-julkaisussa 502 lääketieteellisistä ja hammaslääketieteellisistä kustannuksista. Rahastotaseelle ei ole rajoitusta, joka voidaan kerätä tilin elinaikana. Vakuutetun kuoleman jälkeen rahaston omistusoikeus siirtyy nimetylle edunsaajalle jääneelle puolisolle tai vakuutetun omaisuudelle. Ensin mainitussa tapauksessa verollista tapahtumaa ei ole, ennen kuin varat on nostettu, tilin korpasta tulee yksinkertaisesti puolison HSA. Jos jäljellä olevaa puolisoa ei ole, verottamatta jääneestä kasvusta verotetaan vanhemman normaalilla verokannalla.
Muiden kuin lääketieteellisten kulujen verovaroitettu kasvu. HSA: lle talletetut varat voidaan nostaa milloin tahansa. Varoilta, jotka on nostettu ennen 65-vuotiaita ja joita ei käytetä lääketieteellisiin kuluihin, verotetaan tavallisella tuloverolla, johon lisätään 10%: n sakko. 65 vuoden iän jälkeen muista kuin lääketieteellisistä kuluista perittävät määrät verotetaan tavanomaisella verokannalla ilman rangaistusta, samoin kuin hyvin suosituille IRA: ille, joita monet käyttävät eläkerahastojen rakentamiseen..
Sijoitusten joustavuus. Kuten IRA, myös HSA: n tukikelpoiset sijoitukset sisältävät osakkeita, joukkovelkakirjoja, sijoitusrahastoja, säästötilejä ja muita sijoituksia sen HSA-järjestelmänvalvojan sallimien vaihtoehtojen mukaan, joiden kanssa valitset työskennellä. Lisäksi jokainen HSA-järjestelmänvalvoja tarjoaa tyypillisesti erilaisia tilipalveluita, mukaan lukien erityiset tarkistustilit, pankkikortit ja sähköisen laskun maksamisen.
siirrettävyys. Toisin kuin monet työsuhde-etuudet, sinä omista HSA: ta, joka pysyy ennallaan riippumatta siitä, pysytkö saman työnantajan palveluksessa, korvaat tilin ylläpitäjiä, muutat sijoitusstrategiaasi tai valintasi tai vaihdat vakuuttajaasi edellyttäen, että politiikka on edelleen korkea vähennyskelpoinen sairausvakuutus. Kuolemanhetkellä tili tulee automaattisesti puolisosi omaisuudeksi ja sitä voidaan käyttää vastaaviin tarkoituksiin ilman rangaistuksia tai veroja.

Hallinnolliset maksut

Kuten useimmissa rahoitus- ja vakuutustuotteissa, on todennäköistä, että HSA: n perustamisesta aiheutuu ensimmäiset kustannukset, vuotuiset ylläpitomaksut tilin ollessa avoinna ja mahdolliset palkkiot joka kerta, kun ostat tai myyt omaisuutta HSA: n sisällä. Suurimmaksi osaksi nämä maksut ovat verrattavissa tai pienempiä kuin maksaisit IRA- tai 401 kt: n vanhennustilin perustamiseen ja ylläpitämiseen. Tutkimukseni osoittaa, että alkuperäinen perustamismaksu on todennäköisesti alle 75 dollaria ja vuotuiset ylläpitomaksut ovat välillä 25–75 dollaria. Jos tilisi saldot kasvavat huomattavasti vuosien mittaan, palkkiosi nousevat vastaavasti.

HSA: t ovat erittäin säänneltyjä instrumentteja, ja niitä tarjoavat Yhdysvaltojen suurimmat, maineikkaimmat vakuutusyhtiöt ja pankit. Seurauksena on, että sinun pitäisi helposti nähdä ja ymmärtää tilillesi sovellettavat alkuperäiset ja mahdolliset myöhemmät tai meneillään olevat hallinnolliset maksut.

Kuka voi perustaa HSA: n?

Nykyään kuka tahansa, joka on vakuutettu korkean vähennyskelpoisuuden omaavalla terveyssuunnitelmalla, voi perustaa HSA: n riippumatta siitä, maksaako vakuutusmaksut henkilö, puoliso tai työnantaja. Nykyisten sääntöjen mukaan politiikassa on vaadittava, että vakuutettu maksaa alkuperäiset sairauskulut (vähennyskelpoiset) ennen kuin vakuutusyhtiö vastaa kaikista kuluista, ja vaadittava vähimmäisvähennys on vähintään 1200 dollaria yksilöltä tai 2400 dollaria perheeltä..

Vakuutetun henkilöiden enimmäisvastuu sairauskuluista on rajoitettu 6 050 dollariin ja perheiden 12 100 dollariin. Suurempi omavastuu vähentää vakuutusmaksua, koska vakuutusyhtiö ei todennäköisesti ole vastuussa vakuutetun tai hänen perheensä merkittävistä terveyskuluista vakuutuskauden aikana. Alennettu riski tarkoittaa alennettuja vakuutusmaksuja vakuutetulle vakuutuksenottajalle.

Kun valitset suuren omavastuuvakuutuksen, ota kuitenkin huomioon, että vaikka suurin osa sairausvakuuttajista tarjoaa korkeita omavastuuvakuutuksia, kaikkia näitä vakuutuksia ei voida pitää HSA-suunnitelmina. Vakuutuksenantajan on hyväksyttävä liittovaltion raportointivaatimukset ja noudatettava osavaltion vakuutuslakia sekä täytettävä tarvittavat vaatimukset.

HSA: lle parhaiten sopivat ihmiset

Mitä korkeampi verotettava tulosi on, sitä suurempia veroetuja voit saada perustamalla HSA. Matalan vähennyskelpoisen sairausvakuutuksen korvaaminen korkealla vähennyskelpoisella vakuutuksella ja HSA: lla on kuitenkin sinulle järkevää, jos sopisit jompaan kumpaan tilanteeseen:

Maksutulojen uusi osuus on pienempi kuin uuden omavastuun lisäys. Jos esimerkiksi säästät vakuutusmaksuissa 3 000 dollaria kasvattamalla omavastuuosuutta 3000 dollarilla tai vähemmän, sinun kannattaa harkita HSA: n käyttöä..
Taskussa olevat lääketieteelliset kulut ovat merkittävät, mutta vähemmän kuin 7,5% mukautetusta bruttotulostasi, koska IRS ei salli sinun eritellä tai vähentää lääkärikuluja tämän kynnyksen alapuolella. HSA: n käyttö tarkoittaa, että sairauskulut maksetaan ennen veroja, mikä säästää vähintään 840 dollaria, jos olet 28%: n veroluokassa.

Jotkut ihmiset päättävät perustaa HSA: n yksinkertaisesti täydentäväksi eläketiliksi, johon sijoitukset voivat kertyä verovapaasti, kunnes ne peruutetaan, kuten IRA. Kun tilin omistaja jää eläkkeelle (65-vuotias), HSA: n kertyneet varat voidaan nostaa ja käyttää mihin tahansa tarkoitukseen ilman rangaistusta. Monet finanssialan neuvonantajat ovat kehittäneet eksoottisia, tosin tehokkaita strategioita maksimoidaksesi eläketulot yhdistetyistä sosiaaliturvamaksuista ja yksityisistä tileistä, kuten IRA: sta, HSA: sta ja 401 kt: sta..

Ennen kuin valitset vetäytymisstrategian, sinun tulee kysyä neuvoja toimivaltaiselta talousneuvojalta varmistaaksesi, että se sopii henkilökohtaiseen tilanteeseesi ja tavoitteisiisi.

Erityiset näkökohdat

Jotkut terveydenhuollon ammattilaiset ovat huolissaan siitä, että HSA: ta ostavat henkilöt - erityisesti niihin liittyvät vähennyskelpoiset sairausvakuutukset - saattavat olla haluttomia hakemaan tarvittavia lääkärin neuvoja tai säännöllisiä lääkärintarkastuksia säästääkseen rahaa.

"Kuten kuka tahansa lääkäri kertoo, pienistä hoitamattomista terveysongelmista voi tulla suuria ongelmia", varoittaa Kathleen Stoll, USA: n terveydenhuoltoa edistävän ryhmän terveyspolitiikan johtaja. "Tämä on vain yksi monista erittäin vähennyskelpoisista sudenkuopista, joiden kuluttajien on varottava." Olisi ilmeistä, että hyvä terveys vie aina rahaa pankkiin.

Kuinka perustaa HSA

Jos olet päättänyt, että HSA on sinulle oikea sijoitus- tai sairausvakuutusväline, tilin perustaminen on helppoa. Lähes kaikki suuret sairausvakuuttajat tarjoavat korkeaa vähennyskelpoista sairausvakuutusta ryhmä- ja henkilökohtaisissa vakuutuksissa. Monet vakuutuksenantajat tarjoavat myös HSA: n hallinnollisia palveluita. Lisäksi HSA: lla on laaja valikoima ulkopuolisia järjestelmänvalvojia, mukaan lukien useimmat suuret pankit ja rahoituslaitokset, jokaisella on yksilölliset maksut, joita voidaan periä, ja rahastojen saldoille käytettävissä olevat sijoitusvaihtoehdot.

Ota aikaa tutkia useita ylläpitäjiä selvittääksesi mikä sinulle sopii parhaiten. Kun olet tehnyt päätöksen, tilin luominen onnistuu helposti ja nopeasti verkossa.

Noudata näitä vaiheita:

Hanki vakuutuslainauksia. Hanki tarjouksia valtiosi suurimmista sairausvakuuttajista puhelimitse tai Internetin kautta. Valitse sitten tarpeitasi parhaiten vastaava vakuuttaja ja politiikka. Monilla vakuutuksenantajilla on tytär- tai tytäryhtiö tai suosittelee yritystä, joka voi perustaa ja hallinnoida HSA: ta silloin, kun ostat sairausvakuutuksesi. Asennuksen hallinnolliset maksut ovat tyypillisesti alle 1%
Valitse HSA-järjestelmänvalvoja. Jos haluat mieluummin käyttää muuta kuin vakuutuksenantajaa, useat suuret pankit ja rahoituslaitokset tarjoavat HSA-tilejä ja toivottavasti auttavat sinua tilin sisäisissä sijoituksissa..
Rahoita tiliäsi ja sijoita rahastot. Kun perustat HSA: n, järjestelmänvalvoja antaa sinulle ohjeet siitä, kuinka tallettaa ja nostaa rahaston saldoa, sekä prosessista, jolla voit muuttaa sijoituksia. Useimmissa tapauksissa saat joko pankkikortin tai erityiset tarkastukset, jotka on sidottu HSA: hon kirjanpidon helpottamiseksi; saat myös kuukausittain tai neljännesvuosittain lausunnot rahaston sijoituksista ja saldoista.

Lopullinen sana

Ihmisen vanhetessa terveyden ylläpitämiseen käytettävien tulojen osuus kasvaa - ja harvat pystyvät välttämään kalliita lääketieteellisiä tapahtumia koko elämänsä ajan. HSA-tilin perustaminen antaa sinulle mahdollisuuden rahoittaa odottamattomia lääketieteellisiä kustannuksia säilyttäen samalla mahdollisuuden käyttää säästöt muihin tarkoituksiin, kun olet vanhempi. HSA on todellinen esimerkki oksymoronista - ottaa kakku ja syö myös se.

Mitä muita vinkkejä voit ehdottaa HSA: n perustamiseen?