Roth IRA vs. perinteinen IRA - Eroja säännöissä ja rajoissa

Mutta mitä eroa on Roth IRA: n ja perinteisen IRA: n välillä, ja kumpi sopii sinulle? Vastaus kysymykseen riippuu siitä, kuinka niiden ominaisuudet auttavat tai estävät ainutlaatuista tilannettasi. Minkä IRA: n valitset ja kuinka paljon voit osallistua, riippuu suurelta osin seuraavista tekijöistä:

Ero perinteisen ja Roth IRA: n välillä

1. Verotus

Roth IRA: ta ja perinteistä IRA: ta verotetaan eri tavalla. Maksut Roth IRA: lle tehdään verojen jälkeisillä rahastoilla. Näiden maksuosuuksien annetaan sitten kasvaa verovapaasti. Tärkeintä on, että kaikki ansiot ja myyntivoitot voidaan poistaa verovapaasti Roth IRA: lta eläkkeelle siirtyessään. Voit teoriassa ansaita 10 miljoonaa dollaria Roth IRA -sijoituksistasi, eikä sinun tarvitse maksaa penniäkään veroja, kun nostat varoja.

Sen sijaan perinteiset IRA-maksut ovat verovähennyskelpoisia sinä vuonna, kun teet ne. Voit vähentää nämä maksut kokonaistuloistasi ja vähentää siten verovelkaa. Samoin kuin Roth IRA: t, perinteiset IRA: t kasvavat verovelkaantumisperiaatteella eläkkeelle siirtymiseen saakka. Toisin kuin Roth IRA, maksat kuitenkin säännöllisen tuloveron kaikista perinteisistä IRA nostoista.

Perinteinen IRA tarjoaa sinulle veroetuja nyt, ja Roth IRA antaa sinulle veroetuja eläkkeelle jäädessäsi. Jotkut ihmiset pitävät parempana varmuutta maksaa nykypäivän verokannat sen sijaan, että odottaisivat, mitä tulevaisuus voi tuoda. Nämä ihmiset saattavat mieluummin sijoittaa Roth IRA: hon.

Toisaalta toiset mieluummin saavat lisäverovähennyksiä ennen eläkkeelle jäämistä. Nämä sijoittajat saattavat uskoa, että verot ovat alhaisemmat eläkkeelle siirtymisen jälkeen, koska heidän tulotasonsa tässä ikäryhmässä on paljon vähemmän, mikä tarkoittaa alhaisempaa veroluokkaa. Nämä ihmiset saattavat mieluummin sijoittaa perinteiseen IRA: hon. Jos olet varma, että IRA tuottaa huomattavia tuloja, Roth IRA voi olla paras valinta sinulle, koska kaikki nämä ansiot voidaan poistaa verovapaasti..

2. 70 1/2 sääntö ja vaadittavat vähimmäisjakelut

Sinun on aloitettava vetäytyminen perinteisestä IRA: sta viimeistään sen vuoden seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään mennessä, kun käännyt 70 1/2. Niitä kutsutaan vaadittaviksi vähimmäisjakeluiksi tai RMD: ksi, ja ne lasketaan vuosittain ikäsi ja tilisi saldon perusteella. IRS vaatii RMD: t tapana estää sinua suojaamasta pysyvästi perinteisiä IRA-varoja veroilta.

Nämä jakaumat on laskettu siten, että olet nostanut karkeasti koko tilin saldosi elinaikanaan, tyhjentämättä tiliä. Jos etsit eläketiliä, jolla voit antaa rahastoille kasvaa verovapaasti niin kauan kuin haluat, Roth IRA voi olla parempi valinta sinulle. Koska Roth IRA: lla ei ole RMD-vaatimusta, voit jättää varoja tilille, kunnes tarvitset niitä, tai siirtää ne perillisillesi.

3. Varhaiset vetäytymiset

Vieroituksia pidetään yleensä ”varhaisina”, jos ne otetaan ennen 59-vuotiaana saavuttamista. Roth IRA: n ansiot ja kaikki perinteisen IRA: n rahastot, mukaan lukien maksut ja ansiot, voidaan ennenaikaisesti periä sekä veroilla että 10%: n sakolla.

Toisaalta tulovero on jo maksettu Roth IRA -maksuista, joten ne voidaan peruuttaa milloin tahansa, myös ennen eläkkeelle siirtymistä, ilman lisäveroja tai 10%: n sakkoa, joitain poikkeuksia lukuun ottamatta. Sekä Roth että perinteiset IRA: t luopuvat 10%: n rangaistuksesta seuraavista nostoista:

• Voit maksaa sairausvakuutusmaksut työpaikan menettämisen jälkeen.
• Jos sairauskulut ylittävät 7,5% AGI: stä (oikaistu bruttotulo).
• Jos vammaudut kokonaan ja pysyvästi.
• Jos edunsaaja peruuttaa hänen kuolemasi tapauksessa.
• Jos sinulla on päteviä korkea-asteen koulutuskuluja.
• Jos nostoja käytetään ensimmäisen kodin rakentamiseen, ostamiseen tai uusimiseen - jopa 10 000 dollaria.
• Jos olet pätevä varaaja.
• Osana sarjaa olennaisesti yhtä kausittaisia ​​maksuja tai SEPP-suunnitelmaa.

Lisäksi, jos Roth-tili on avoinna ja sitä rahoitetaan vähintään viiden vuoden ajan, ja nosto johtuu vammaisuudesta, kuolemasta tai talon ennakkomaksusta, veroista luovutaan myös peruutetuille varoille.

Jos ennakoi tarvetta nostaa varoja vanhuustililtä ennen kuin käännyt 59 1/2, Roth-tili voi olla paras valinta sinulle, koska maksut voidaan poistaa veroista ja rangaistuksista.

4. Osallistumisrajat

Et voi osallistua perinteiseen IRA: hon, kun olet kääntynyt 70 puoliksi. Voit jatkaa osallistumista Roth IRA: hon niin kauan kuin olet edelleen työssä, iästä riippumatta. Summa, jonka voit antaa, ei eroa tilien välillä. Jos olet alle 50-vuotias, voit maksaa enintään 5000 dollaria yhteen IRA: han tai yhteensä 5000 dollaria sekä Rothiin että perinteiseen IRA: han. Jos olet yli 50-vuotias, tämä raja nousee 6000 dollariin. Tämä johtuu siitä, että IRS antaa sinun tallettaa "kiinniotto" -maksut, jotta lähempänä eläkeikää olevat ihmiset voisivat kerätä enemmän säästöjä nopeammin ja korvata sen, että ne eivät maksa koko määrää viime vuosina. Tätä "kiinniottoa" koskeva säännös koskee sekä Roth IRA: ta että perinteistä IRA: ta.

Nykyään monet ihmiset työskentelevät kauan yli perinteisen 59 1/2 eläkeiän, ja he tarvitsevat myös eläkesäästöjään kasvaakseen pidemmän aikaa. Mahdollisuus jatkaa verovapaa kasvua Roth IRA: ssa yli 70-vuotiaana voi olla varsin arvokas, etenkin henkilöille, jotka eivät ole säästäneet tarpeeksi eläkkeelle.

5. Ansaitut tulorajat

On rajoitettu, kuinka paljon voit vähentää perinteisestä IRA: sta tai kuinka paljon voit osallistua Roth IRA: han, muokatusta AGI: stä riippuen. Jos tulosi ovat pienemmät kuin alla olevan asianmukaisen alueen alaraja, voit vähentää tai maksaa tilille vuosittaisen enimmäismäärän.

Muista, että voit silti maksaa perinteiseen IRA: hon, jos tulosi ylittävät nämä rajat, mutta et voi vähentää maksuosuuksiasi. Jos ylität Roth IRA: n tulorajan, et saa tehdä mitään Roth-maksuja. Kummankin tyyppisissä IRA-tapauksissa vähennys- tai maksuosuus alkaa laskea, kun tulosi saavuttavat alarajan, ja vaiheittain loppuu, kun yläraja on saavutettu.

Jos AGI-arvonne ylittää yllä olevat asteittaisen käytön lopettamisen rajoitukset, katso IRS-julkaisu 590 määrittääksesi, kuinka paljon sinulla on oikeus maksaa Roth IRA: ta tai kuinka paljon perinteisestä IRA: n osuudesta voit vähentää verosi. Rahoitusosuudet ovat anteliaampia Roth IRA: lle, joten tämä tili saattaa olla parempi valinta sijoittajille, joilla on suurempia tuloja. Jos tulosi ylittävät nämä rajat tulevaisuudessa, saatat haluta osallistua Roth IRA: hon, kun olet vielä tukikelpoinen, tai perinteiseen IRA: hon, kun voit silti vähentää maksusi.

6. Siirrot ja muuntaminen

Siirtyminen tapahtuu, kun varat siirretään vanhennustililtä, ​​kuten 401k tai 403b, perinteiselle tai Roth IRA: lle. Koska suurin osa työntekijöiden eläketileistä on ennen veroja, monet ihmiset päättävät siirtää varoja perinteiseen IRA: hon välttääkseen veron maksamisen koko summalle. Perinteiseen IRA-arvoon siirtymismääriä ei veroteta.

Vaihtoehtoisesti suurin osa ennen veroja tapahtuvasta eläkkeestä, kuten 401k, voidaan myös rullata suoraan Roth IRA: hon, mutta sinun on sisällytettävä määrä osana tulojasi veroihin kyseisenä vuonna. Roth IRA voi olla hyvä valinta pienille siirtymismääräille ja niille, joilla on alhainen veroluokka tai joilla on varaa verolaskuun. Tällä hetkellä ei ole tulorajoitusta minkään summan siirtämiseksi perinteiselle IRA: lle tai Roth IRA: lle. Tarkista finanssilaitokselta, joka hallinnoi suunnitelmaa nykyisestä siirtymisten IRS-verokohtelusta.

Erillinen vaihtoehto on muuntaa olemassa oleva IRA-tili kokonaan tai osittain Roth IRA: ksi. Muuntaminen on hyvin samanlainen kuin siirtyminen, paitsi että termiä käytetään perinteisen, SEP- tai SIMPLE IRA -tilin vaihtamiseen Roth IRA: ksi. Esimerkiksi, kun varat vanhasta 401k: stä siirretään Roth-tilille, siirtoa kutsutaan a: ksi kierähdä. Kun haluat rahaa perinteiseen IRA: hon, joka muutti Rothiin, sinä muuntaa varat.

Vuodesta 2010 lähtien tulojen rajoitus muunnoksissa on poistettu eikä tulorajoituksia ole. Nämä uudet säännöt ovat olleet siunaus ihmisille, jotka olisivat muuten olleet kelvottomia Roth IRA: n piiriin. Ihmiset, jotka eivät kelpaa Roth IRA: hon, voivat sen sijaan osallistua enimmäismäärän asetettujen vuosien lukumäärään perinteiseen ”vähennyskelvottomaan” IRA: hon ja muuttaa sitten varat Rothiin.

Toisin sanoen, vaikka tulotasosi olisi liian korkea avataksesi Roth IRA: n, voit silti muuntaa varat Rothiksi. Pidä mielessä, että verottomat maksut ja tulot, jotka on muunnettu Roth IRA: ksi, on ilmoitettava tavanomaisina tuloina sillä verovuonna, jolloin ne muutetaan. On epäselvää, milloin kongressi palaa aikaisempiin tulorajoituksiin tai asettaako uusi raja Roth IRA -konversioille.

Lopullinen sana

Roth IRA: lla ja perinteisellä IRA: lla on erilaiset vaikutukset verosuunnitteluun, kiinteistöjen suunnitteluun, varojen saatavuuteen ja tukikelpoisuuteen. Ota huomioon nämä kysymykset selvittääksesi, mikä tili sopii sinulle:

• Kuinka tunnet veroja?
• Haluaisitko maksaa heille nyt tai eläkkeellä?
• Haluatko mahdollisuuden jättää varoja koskemattomiksi eläkkeelle siirtymisen aikana tai siirtää verovapaata tiliä lapsillesi?
• Luuletko sinun joutuvan sukeltamaan varhaiseläketilillesi?
• Onko AGIsi riittävän korkea, että et voi vähentää perinteisiä IRA-maksuja, mutta voit silti maksaa Rothille?

Yksi selkeä etu Rothille on se, että sinun ei tarvitse huolehtia tulevaisuuden veroprosenteista ja tiedät tarkalleen, mitä sinun on työskenneltävä eläkkeelle siirtyessään.

Mitkä ovat Roth IRA: n edut ja haitat verrattuna perinteisiin IRA: iin? Mitä käytät eläkesäästöihisi?