Kuinka laskea liittovaltion tulovero - hinnat taulukko ja veroluettelot

Yhdysvaltain verolaki perustuu progressiiviseen verojärjestelmään. Pohjimmiltaan tämä tarkoittaa sitä, että jokainen maksaa prosenttiosuuden tuloistaan ​​liittovaltion hallitukselle, mutta korkeamman tulotason ihmiset maksavat korkeamman prosenttiosuuden kuin ne, joilla on vähemmän tuloja. Teoriassa tämä järjestelmä jakaa verotaakan raskaammin niille, joilla on enemmän ja siten kykenevämpiä osallistumaan. Samoin se siirtää taakan pois niiltä, ​​joilla ei ole varaa niin paljon.

Ajan myötä verovähennykset, hyvitykset ja porsaanreikiä ovat muuttaneet ja monimutkaiset verolakejamme. Perusteet eivät kuitenkaan ole liian monimutkaisia. Yhdysvaltain tuloverojärjestelmä käyttää suhteellisen yksinkertaista "porrastetun" verokannan sarjaa määrittääksesi, kuinka paljon olet velkaa.

Kuinka paljon sinua verotetaan

Koko verovelka perustuu oikaistuun bruttotuloosi (AGI). Kun täytät lomakkeen 1040 ja siihen liittyvät aikataulut, kirjoitat kaikki tulot eri luokkiin, kuten palkat, korot ja osingot sekä yritystulot. Sitten otat erilaisia ​​ylävirtavähennyksiä, kuten osallistut IRA: hon tai maksat opintolainakorkoja. Nämä vähennykset vähentävät bruttotulojasi saavuttamiseksi AGI: iin.

AGI-tunnustasi käytetään määrittämään kelpoisuutesi tiettyihin verohelpotuksiin, mutta se ei ole verotettavaa tulosi. AGI: stä vähennät joko vakiovähennysten tai eriteltyjen vähennysten verotettavaa tuloa varten.

Kuinka paljon olet velkaa

Kun olet selvittänyt verotettavat tulosi, voit selvittää kuinka paljon olet velkaa käyttämällä lomakkeen 1040 ohjeisiin sisältyviä verotaulukoita. Vaikka nämä taulukot näyttävät ensi silmäyksellä monimutkaisilta, ne ovat tosiasiallisesti melko yksinkertaisia. Haet vain tulosi, löydät sarakkeen, jossa ilmoituksesi tila (yksin, naimisissa yhdessä jättämällä, naimisissa erikseen tai kotitalouden pää), ja näiden kahden luvun leikkauskohta on vero.

Yksinkertaisuuden vuoksi verotaulukoissa luetellaan tulot 50 dollarin paloina. Taulukoiden korkeus on vain 99 999 dollaria, joten jos tulosi ovat vähintään 100 000 dollaria, sinun on käytettävä erillistä laskentataulukkoa (löytyy 2019-lomakkeen 1040 ohjeiden sivulta 74) veron laskemiseen.

Oletetaan esimerkiksi, että verotettava tulosi (rivi 10 lomakkeella 1040) on 41 049 dollaria. Taulukoita käyttämällä siirryt 41 000 kohtaan ja löydät rivin, jota sovelletaan tuloihin välillä 41 000–45050 dollaria. Sitten voit helposti löytää veron, jonka olet velkaa:

• 4884 dollaria, jos arkistoit yhden henkilönä
• 4535 dollaria, jos olet naimisissa jättämällä yhdessä
• 4884 dollaria, jos olet naimisissa jättämällä erikseen
• 4646 dollaria, jos ilmoitat kotitalouspäälliköksi

Veroluettelot

Verotaulukoissa näkyy verojen kokonaismäärä, jonka olet velkaa, mutta miten IRS keksii kyseisten taulukoiden numerot? Ehkä tärkein tieto progressiivisesta verojärjestelmästä on, että kaikkia tulojasi ei veroteta samalla verokannalla.

2019 veroluettelot

Verosuhteet 2019 verovuodelle (ilmoitukset jätetään vuonna 2020) ovat seuraavat:

Suurimmalle osalle ensimmäisestä dollarista, jonka he ansaitsevat vuodessa, verotetaan alhaisempaa verokantaa kuin viimeisimmällä ansaitsemallaan dollarilla. Ajattele sitä tällä tavalla: Kuva seitsemän kauhaa, jotka edustavat seitsemää verohaketta. Olet yksi veronmaksaja, ja kun alkaa ansaita rahaa vuoden alussa, tulosi alkavat täyttää ensimmäisen kauhan, joka edustaa 10%: n veroluokkaa.

Kun tulosi saavuttavat 9 700 dollaria (12%: n alun alku), tulosi valuu 12%: n ämpäri. Kun saat 39 475 dollaria, se valuu 22%: n veroluokan ämpäriin ja niin edelleen.

Verohetkellä kaiken ensimmäisen kauhan rahaa verotetaan 10 prosentilla, toisen kauhan rahaa verotetaan 12 prosentilla ja kolmannen kauhan rahaa verotetaan 22 prosentilla. Jos sinulla on tuloja yli 510 300 dollaria vuodelle 2019, tulosi ovat vuotaneet kaikkiin seitsemään kauhaan, mutta vain viimeisessä kauhassa olevalle rahalle verotetaan korkeinta verokantaa (37%)..

Yllä olevien hakasulujen avulla voit laskea veron yhdelle henkilölle, jonka verotettava tulo on 41 049 dollaria:

• Ensimmäiseltä 9 700 dollarilta verotetaan 10% = 970 dollaria
• Seuraavalta 29 775 dollarilta verotetaan 12% = 3 573 dollaria
• Viimeisimmältä 1 574 dollarilta verotetaan 22% = 346 dollaria

Tässä esimerkissä verojen kokonaismäärä on 4889 dollaria. Huomaat, että tämä ei ole aivan 4884 dollaria, jonka verotaulukoissa kerrot, että olet velkaa. Numerot eivät aina ole täydellisiä. Verotaulukoissa on kuitenkin se, mitä IRS määrittelee lain mukaan velkaa, ja se lyhentää lukuja, jotka saapui mahdollisista yksityiskohtaisista laskelmista..

Marginaaliset veroluettelot

Suurinta sinua koskevaa veroastetta kutsutaan marginaaliseksi veroasteikkoksi. Se on yksi kiinnike, johon ylität, mutta et tee siitä loppua vuoden loppuun mennessä. Koska et saavuta enimmäismäärää tässä hakasulkeessa, tämä on prosenttiosuus, jonka sinun tulisi pitää silmällä. Se on verokanta, jota verotetaan kaikista ylimääräisistä tavallisista tuloista, joita tuot vuoden aikana.

Tarkastellaan esimerkkiä. Oletetaan, että olet yksi veronmaksaja, joka ansaitsee 51 200 dollarin palkan. Sinulla ei ole ennen veroja tehtyjä nostoja, kuten 401 (k) tai rivin yläpuolella olevia oikaisuja oikaistujen bruttotulojen pienentämiseksi, joten vaatit vakiovähennystä kuin erittelyä. Verotettava tulosi olisi 39 000 dollaria (51 200 dollaria vähennettynä tavallisella vähennyksellä 12 200 dollaria). Se on 12% veroluokka, mutta se on vain 475 dollaria pois 22% veroluokasta.

Oletetaan, että ansaitsit 200 dollaria korkotuloja säästöistään, sait 500 dollaria bonusta normaalista työstäsi ja ansaitsit 1 000 dollaria sivutoiminnasta. Se on 1 700 dollaria lisätuloja vuodelle. Tästä 475 dollaria verotetaan 12 prosentilla ja loput 1225 dollaria verotetaan 22 prosentilla..

Yksinkertaisesti sanottuna, mitä enemmän rahaa ansaitset, sitä vähemmän sitä (prosentteina) pidät, jos ylimääräiset tulot työntävät sinut korkeampaan veroluokkaan.

Kuinka pysyä alemmassa veroluokassa

Voit vähentää verolaskuasi verovähennysten ja verohyvitysten avulla. Toinen tapa vähentää verotettavia tulojasi ja pysyä siten alhaisemmassa veroluokassa on ennen veroja tehtävät vähennykset.

Veroja edeltävä vähennys on raha, jonka työnantaja vähentää palkastaan ​​ennen tulon ja palkkaveron pidättämistä. Joitakin yleisiä vähennyksiä ovat:

• Lausunnot 401 (k) -suunnitelmaan
• Sairausvakuutusmaksut
• Maksut terveyshuollon säästötiliin (HSA) (suosittelemme avaamaan ilmainen HSA-tili Vilkas)
• Maksut joustavaan kulutustiliin (FSA)

Palataan yllä olevaan esimerkkiin sanomalla, että päätät osallistua työnantajasi 401 (k) -suunnitelmaan ja maksat tilillesi 1500 dollaria vuodessa. Nyt verotettava tulosi on 39 200 dollaria (51 200 dollaria palkkaa - 1 500 dollaria 401 (k) maksu + 1 700 dollaria muissa tuloissa - 12 200 dollaria vakiovähennys). Pysyt 12%: n veroluokassa säästäessään eläkkeelle. Se on voittoisa.

Vuodeksi 2019 voit osallistua jopa 19 000 dollarilla 401 (k) -suunnitelmaan. Vuonna 2020 maksuraja nousee 19 500 dollariin.

Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja tai sinulla ei ole pääsyä 401 (k) -suunnitelmaan työssäsi, voit silti vähentää verotettavia tulojasi säästämällä samalla eläkkeelle osallistumalla perinteiseen IRA- tai SEP-IRA-välittäjään tai robo- neuvonantaja kuten parannus. Nämä maksut vähentävät AGI-määrääsi, koska ne ovat linja-arvoisia vähennyksiä (ilmoitetaan tulonmuutoksina lomakkeen 1040 liitteenä olevassa luettelossa 1).

Vuodeksi 2019 voit maksaa jopa 6 000 dollaria perinteiselle IRA: lle (7 000 dollaria, jos olet 50-vuotias tai vanhempi). Rahoitusosuudet ovat samat vuodelle 2020.

SEP-IRA: t antavat itsenäisille ammatinharjoittajille ja pienyritysten omistajille tarjota paljon enemmän. Vuodeksi 2019 voit maksaa jopa 20% nettotuloistasi, enintään 56 000 dollaria. Vuonna 2020 tämä enimmäismäärä nousee 57 000 dollariin.

Lopullinen sana

Useimmat ihmiset katsovat, että kunkin palkan palot katoavat kohti verovelvollisuuttaan vuoden ajan, ja heillä ei ole ymmärrystä siitä, kuinka paljon he voivat olla velkaa, kun kaikki sanotaan ja tehdään. Sitten verokauden aikana he odottavat kirjanpitäjää tai verojen valmisteluohjelmistoa TurboTax tai H&R Block ilmoittaa, saavatko he hyvityksen vai velkaa rahaa IRS: lle.

Hieman ymmärtämällä veroluettelot, voit poistaa draaman veroajasta, ilman monimutkaista matematiikkaa. Tämä tieto voi jopa auttaa sinua tekemään viisaampia päätöksiä säästöstä ja sijoittamisesta.

Tiedätkö verokannan? Auttaako näiden tietojen saaminen tekemään parempia taloudellisia päätöksiä ja suunnittelemaan veroaikaa vuodessa?