IRS n verotarkastusohjeet - vältettävät punaisten lippujen tyypit, menettelyt ja tarkastus

Siitä huolimatta sinua voidaan silti tarkastaa elämäsi aikana joko osana satunnaisesti valittua ryhmää tai koska sinulla on tietyt punaiset liput paluutasi. IRS: llä on yleensä jopa kolme vuotta ilmoituksen tekemisen tai määräajan (sen mukaan, kumpi on myöhempi) tarkastaa palautuksesi, mutta se voi joissakin tapauksissa tarkastaa jopa kuusi vuotta. Jos jätät väärän palautuksen tai et toimita lainkaan, IRS: llä ei ole vanhentumisaikaa, joka voi tarkastaa sinut.

Jos näin tapahtuu sinulle, tässä on muutamia asioita, jotka sinun pitäisi tietää IRS-verotarkastuksista.

Verotarkastusten tyypit

1. Kirjeenvaihdon tarkastus

Tämä on yleisin tarkastustyyppi, ja se on yksinkertaisesti IRS: n kirje, jossa pyydetään toimittamaan verovähennysten ja hyvitysten asiakirjat tai pyydetään muita tietueita. Joskus saatat saada kirjeen, jossa ilmoitetaan, että olet kertynyt jonkinlaisesta rangaistuksesta, kuten myöhästyneestä rangaistuksesta, mutta voit kirjoittaa heille todisteet, jotka kiistävät rangaistuksen, jos sinulla on sellaisia ​​todisteita.

Näin tapahtuu joskus, kun IRS: n tietueet eivät täsmää - esimerkiksi jos ilmoitit hyväntekeväisyysvähennyksestä, mutta IRS ei saanut vastaavaa raporttia lahjoituksesta hyväntekeväisyysjärjestöltä. Nämä ratkaistaan ​​yleensä helposti, ja jos ne määräävät sinulle velkaa sakkoa tai ylimääräisiä veroja, voit joko maksaa sen tai valittaa siitä edelleen ja siirtyä seuraavaan tarkastusvaiheeseen. Muista, että jos et usko, että sinulla on hyviä mahdollisuuksia todistaa tapauksesi, ja varsinkin jos summa on pieni, sinun kannattaa yleensä maksaa se vain, koska korot ja sakot voivat huomattavasti ylittää alkuperäisen ylimääräisen määrän. he sanovat olevansa velkaa. Jos et todista tapaustasi ja päädyt kiinni kiistanalaisesta summasta, olet kiinnittänyt paljon kiinnostusta kuluneeseen aikaan.

2. Toimistotarkastus

Tämäntyyppiseen tarkastukseen sisältyy IRS: n kirje, jossa sinua pyydetään koottamaan asiakirjat luettelosta, jonka ne tarjoavat sinulle, ja raportoi sitten paikalliselle IRS-toimistollesi mennäkseen niiden yli IRS-edustajan kanssa. Usein tämäntyyppisiä tarkastuksia käytetään pienissä yrityksissä, kuten kotona toimivissa yrityksissä, koska tilintarkastajan ei todellakaan tarvitse tulla luoksesi.

Pienyrityksiä tarkastetaan useammin kuin yksilöitä, koska häikäilemättömille on suosittu tapa kirjata tarpeettomat ostot ja / tai palkata sukulaisia, jotka eivät tosiasiassa työskentele. Muista, että IRS: n on erittäin helppoa käyttää pankkitietojasi, joten jos et ole “vahingossa” kirjannut voittoa, nyt on aika nousta ja välttää rikostutkintaa. Jos olet kuitenkin ollut täysin tasolla, älä anna heille enemmän tietoa kuin he nimenomaan vaativat, ettet avaa matopakkausta.

3. Kenttätarkastus

Tähän tyyppiin kuuluu IRS-edustaja tai joskus useita edustajia, jotka todella tulevat kotiisi tai yritykseesi tarkastamaan kirjojasi ja laitostasi ja ymmärtämään paremmin yrityksen toimintaa. Tämä on vähemmän yleistä yksityishenkilöille, mutta paljon yleisempi suurille yrityksille. IRS soittaa sinulle etukäteen asettaaksesi päivämäärän tarkastukselle, keskustellaksesi kaikkien yrityksen omistajien kanssa ja antaa sinulle luettelon tietueista, joita he haluavat tarkastella.

Tämä antaa sinulle mahdollisuuden organisoida asiat ennen kuin ne ilmestyvät. Jos sinulla ei ole CPA: ta tai taloudellista neuvonantajaa, voi olla viisasta palkata yksi, koska IRS kysyy todennäköisesti paljon monimutkaisia ​​kysymyksiä, joihin et pysty vastaamaan..

Kenttätarkastuksessa sinulla on myös enemmän mahdollisuuksia kenttäasiamiehille kompastua asioihin, joita he eivät ole nimenomaisesti pyytäneet - kuten henkilökohtaisiin veroihin meneminen -, joten on tärkeää, että CPA on käytettävissäsi, jotta varsinainen tarkastus suoritettaisiin. Varmista, että edustajat katsovat vain niitä tietueita ja veroilmoituksia, jotka ovat osa sitä, mitä IRS oli alun perin pyytänyt.

4. TCMP-auditointi

TCMP, tai veronmaksajien vaatimustenmukaisuuden mittausohjelma, on harvinaisin tarkastustyyppi. Tämä on auditointi, joka tapahtuu täysin satunnaisesti ja ilman todisteita siitä, että olet tehnyt jotain väärin. Pikemminkin se on olemassa vain eräänlaisena pistetarkkailuna, jonka IRS tekee satunnaisesti valituissa veroilmoituksissa joka vuosi.

Tällaista tarkastusta varten sinun on toimitettava dokumentointi kaikista tuloista ja jokaisesta vähennyksestä tai hyvityksestä (kun taas muissa tarkastuksissa, jotka vaativat tarkempia tietoja). Onneksi IRS ei todennäköisesti peri mitään räikeitä maksuja, ellei tietenkään löydy virheitä tai kyseenalaista toimintaa.

Verotarkastuksen ohjeet ja vinkit

Jos IRS toteaa tehneesi virheen, olet todennäköisesti velkaa ylimääräisiä veroja. Jos kuitenkin havaitset lisävähennyksiä tai hyvityksiä, joille sinulla on oikeus, IRS tarkistaa sinulle, mitä se on velkaa sinä. Siksi on tärkeää työskennellä edustajan kanssa ja pitää silmäsi auki virheistä tai puutteista. Lisäksi monet verojen verojen valmistelussa käytettävät verkko-ohjelmistot, kuten H&R Block, tarjoavat tosiasiallisesti tarkastustukea - joten jos olet käyttänyt sellaista, saat apua.

Pidä kaikki paperit ja kuitit koko vuoden ajan asianmukaisesti merkittyihin kansioihin - ja jos mahdollista, tulenkestävässä tallessa. Muussa tapauksessa säilytä kopiot muualla kuin kotona - ”talon palo söi verovähennysteni” ei ole hyvä tekosyy IRS: lle tilintarkastuspäivänä.

Yhteiset tarkastuksen punaiset liput ja ongelmat

1. Työntekijät vs. riippumattomat urakoitsijat
Jos sinulla on oma yritys ja palkkaat ketään muuta, IRS haluaa ehdottomasti selvittää, luokitellaanko se asianmukaisesti. On erittäin tärkeää varmistaa, että kaikkia, jotka täyttävät työntekijän määritelmät, kohdellaan yhtenä työntekijänä - muuten voit olla velkaa paitsi sen summan, jonka sinun olisi pitänyt maksaa kyseisen henkilön veroille, sakot ja korot, mutta myös jopa 35% kaikki yhteensä summa, jonka maksit heille.

2. Tulot, jotka ilmoitetaan IRS: lle, joka ei ole sinun palautuksellasi
Joka kerta kun saat 1099: n tai W-2: n, myös IRS: n saa sellaisen - ja he odottavat näkevänsä sen palatessasi. Joten jos ilmoitettiin tuloja, joita et sisällyttänyt palautukseen, niin tahtoa IRS-tietokoneet noutavat sinut (myönnetty, sen kuuleminen voi kestää vuoden tai kaksi) ja veroilmoituksenne tutkitaan uudelleen. Lopulta maksat tuloista verot sekä palkkiot ja korot.

3. Suuret tappiot yrityksille
Yrityksen perustaminen on kallista työtä, ja monet startupit epäonnistuvat. IRS ei kuitenkaan kiinnitä ystävällisesti yritystä, joka menettää tuhansia dollareita yhdessä vuodessa.

Yritykset, jotka eivät ansaitse rahaa kolmen vuoden ajan, luokitellaan uudelleen harrastuksiksi, joista vähennyskelpoinen summa on rajoitettu. Varmista, että säilyt jokaisen kuitin ja pidät kirkkaana kirkasta siistejäsi, jos odotat tappiota - ja varmista, että kaikki yritykselle ostetut fyysiset laitteet ovat edelleen käytössä. Vuokrakiinteistöjen tappiot ovat myös iso punainen lippu, koska niiden on oletettavasti tarkoitettu olevan tuloja tuottavia kiinteistösijoituksia, ei raha-aukkoja, jotka tuottavat pienyritysten verovähennyksiä.

4. Tuloihin verrattuna erittäin suuret lahjoitukset
Lahjoittaminen hyväntekeväisyyteen on hieno tapa vähentää verojasi, toisinaan häikäilemättömät ihmiset käyttävät sitä siirtämään asiakirjattomia tuloja ja saada verohelpotusta. Jos hyväntekeväisyyslahjoituksesi ovat yli 10% tuloista, pidä kuitit. IRS: n on myös oltava organisaatioiden pätevyys, muuten et voi vähentää lahjoituksiasi - valitse hyväntekeväisyysjärjestöt viisaasti.

5. Kotitoimiston vähennys
Pelkästään kotitoimiston verovähennys ei ole valtava säästö, koska sitä voidaan käyttää vain, jos yritys tuotti voittoa. Mutta jos olet vaatinut kohtuuttoman suurta tai kallista toimistoa tai yrität vähentää hienoja laitteita tai tarpeettomia korjauksia, saatat saada puhelun IRS: ltä. Kotitoimistosi on oltava kotitoimisto 24 tuntia vuorokaudessa, ja et voi tehdä vähennystä, jos olet työntekijä, joka työskentelee kotona, mutta työnantajasi pitää silti toimiston sinulle työssä.

6. Iso suu
Yllättäen, sukulaiset ja työtoverit voivat saada suuren maksun sinun lyömisestä, jos vedät yhden IRS: n päälle. He voivat saada jopa 20%: n palkkion veroista ja sakkoista, jotka IRS perii sinulta - ja tärkein vinkilähde on kotoisilta ystäviltä ja entisiltä työntekijöiltä. Ottaen huomioon, että IRS voi tarkastaa verojasi useita vuosia, on viisasta pitää kerskautua.

Lopullinen sana

Auditointi voi olla kovaa. Jos olet kuitenkin pitänyt ahkeraa kirjanpitoa ja ollut rehellinen IRS: n suhteen, sinulla ei ole mitään hätää. Tee vain yhteistyötä, valmistaudu dokumentaatioisi, ja kaikki osoittautuu hyvin.

Onko sinun koskaan pitänyt käydä läpi IRS: n verotarkastus?