Kuinka paljon itsenäisen ammatinharjoittamisen vero on ja kuinka maksat sen?

Kuten useimmat verosäännöt, myös itsenäisen ammatinharjoittamisen vero voi aluksi tuntua käsittämättömältä. Mutta vie aikaa lukeaksesi aiheesta, ja saatat vain huomata, että käsitellä tätä itsenäisen ammatinharjoittamisen osaa on helpompaa kuin luulet.

Mikä on itsenäisen ammatinharjoittamisen vero?

Jos sinulla on työtä, tunnet sosiaaliturva- ja lääkeverot, joita kutsutaan yleisesti FICA-veroiksi ja jotka työnantajasi pidättää jokaisesta palkasta. Itsenäisten ammatinharjoittajien verot vastaavat itsenäisten ammatinharjoittajien sosiaaliturva- ja lääkeveroja. Koska mikään työnantaja ei pidä pidättää näitä veroja sinulle, olet vastuussa niiden maksamisesta yksin.

Jos itsenäisten ammatinharjoittajien tulot olivat verovuonna vähintään 400 dollaria, sinun on laskettava itsenäisen ammatinharjoittamisen verot ja toimitettava henkilökohtaiseen veroilmoitukseen liitetty aikataulu SE, lomake 1040.

Itsenäisen ammatinharjoittamisen verokanta

Itsenäisen ammatinharjoittamisen veroaste on tällä hetkellä 15,3%. Tämä korko sisältää kaksi komponenttia: 2,9% Medicare ja 12,4% sosiaaliturva.

Itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotulosi määrälle ei ole mitään rajaa, johon sovelletaan itsenäisen ammatinharjoittamisen veron Medicare-osaa, mutta sosiaaliturvaosuudelle on asetettu yläraja. Tätä ylärajaa kutsutaan sosiaaliturvan palkkapohjaksi, ja se muuttuu joka vuosi. Verovuonna 2018 sosiaaliturvan palkkapohja on 128 400 dollaria. Vuodeksi 2019 se nousee 132 900 dollariin.

Kun työskentelet työnantajan palveluksessa, työnantaja pidättää puolet näistä määristä palkkasi perusteella - 1,45% palkasta Medicarelle ja 6,2% sosiaaliturvasta - ja vastaa toista puolta puolestasi. Itsenäisenä veronmaksajana olet vastuussa koko verosta. Voit kuitenkin vähentää puolet itsenäisen ammatinharjoittamisen verosta mukautuksena tuloillesi aikataulun 1 rivillä 27.

2,9%: n Medicare-veron lisäksi korkean tulonsaajat maksavat lisäksi 0,9%: n Medicare-veron tuloista, jotka ylittävät seuraavat kynnysarvot:

Kuinka maksaa itsenäisen ammatinharjoittamisen vero

Nyt kun sinulla on ymmärrys itsenäisen ammatinharjoittamisen verotuksen perusteista, sinun on tiedettävä, miten maksaa velkaa olevat verot.

Kuten liittovaltion tuloverot, myös itsenäisen ammatinharjoittamisen verot ovat pay-as-you-go-järjestelmä. Siksi työnantajat pidättävät liittovaltion ja valtion tuloverot ja FICA-verot jokaiselta palkkalta sen sijaan, että kirjoittaisit suuren tarkistuksen IRS: lle vuoden lopulla veroilmoituksella. Kun olet itsenäinen ammatinharjoittaja, sinun on suoritettava arvioidut neljännesvuosittaiset maksut, jos olet yli 1000 dollarin verovelkaa.

IRS-lomake 1040-ES sisältää sivun 6 olevan taulukon arvioidun itsenäisen ammatinharjoittamisen veron laskemiseksi sekä puolet itsenäisen ammatinharjoittamisen veroista. Voit käyttää lomaketta 1040-ES laskeakseen sekä arvioidun itsenäisen ammatinharjoittamisen veron että arvioidun tuloveron vuodelle, jakaa ne neljällä ja maksaa ne neljään yhtä suureen erään. Nämä erät erääntyvät 15. huhtikuuta^th, 15. kesäkuuta^th, 15. syyskuuta^th, ja 15. tammikuuta^th seuraavan vuoden. Nämä eräpäivät siirtyvät seuraavaan arkipäivään, jos 15^th kuuluu viikonloppu tai loma.

Voit suorittaa arvioidut neljännesvuosittaiset maksut verkossa käyttämällä IRS Direct Pay -palvelua tai lähettämällä sekin lomakkeen 1040-ES mukana seuraavilla tositteilla..

Kun toimitat veroilmoituksen vuoden lopussa, sovitat suoritettujen arvioitujen maksujen kokonaismäärän tulojen ja itsenäisten ammatinharjoittajien verojen määrään, jonka olet velkaa. Jos maksoit liian paljon, voit valita, palautetaanko ylimääräinen takaisinmaksu sinulle tai otetaanko huomioon ensi vuoden arvioidut maksut. Jos maksoit liian vähän, joudut maksamaan eron, ja sinulta voidaan myös veloittaa alimaksusakko.

Mitä tapahtuu, jos et maksa itsenäisten ammatinharjoittajien veroja ajallaan?

Jos olet velkaa vähintään 1 000 dollaria yhdistetyistä tulo- ja itsenäisten ammatinharjoittajien veroista vuodessa, etkä suorita arvioituja neljännesvuosittaisia ​​maksuja, IRS arvioi sakkoa arvioidun veron alimaksusta, kun toimitat veroilmoituksen.

IRS laskee alimaksun sakon laskemalla ensin, kuinka paljon sinun olisi pitänyt maksaa jokaisesta neljästä neljännesvuosierästä. Seuraavaksi ero, jonka maksit ja mitä sinun olisi pitänyt maksaa, kerrotaan jakson efektiivisellä korolla. Efektiivinen korko asetetaan neljännesvuosittain. Vuoden 2019 ensimmäisen vuosineljänneksen korko on 6%, kun se on korkeampi kuin 5% vuoden 2018 neljännellä vuosineljänneksellä.

Sakko lasketaan erikseen jokaisesta erästä, joten sinulta voidaan periä sakko neljäsosasta, mutta ei muista.

Kuinka alentaa itsenäisen ammatinharjoittamisen veroja

Itsenäisillä ammatinharjoittajilla on paljon mahdollisuuksia vähentää verolaskuaan verovähennysten avulla. Mitä enemmän vähennyksiä sinulla on, sitä pienempi itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotulosi - ja siten itsenäisen ammatinharjoittamisen vero - on.

Jotta vähennystä voidaan saada, yrityksesi kulujen on oltava sekä tavallisia että välttämättömiä. Tavalliset kulut ovat yleisiä ja hyväksytään kaupassa tai yrityksessä; tarvittavat kulut ovat hyödyllisiä ja sopivia yrityksellesi.

Tavalliset ja yrityksellesi välttämättömät kulut riippuvat yrityksesi tyypistä. Joitakin yleisiä ovat:

• Mainonta
• Autokulut
• Luottokorttikauppiaiden palkkiot
• Maksut ja jäsenmaksut
• Kotitoimiston kulut
• vakuutus
• Kiinnostuksen kohde
• Lakimies- ja ammattipalkkiot
• Toimistokulut
• Vuokra- tai leasingmaksut
• Korjaukset ja ylläpito
• Tilaukset
• Tarvikkeet
• Verot ja lisenssit
• Puhelin- ja matkapuhelinpalvelu
• Matkustaa
• apuohjelmia
• Palkat

Lisätietoja IRS-julkaisusta 535 on lisätietoa yleisistä liiketoimintakuluista ja siitä, mikä on ja mikä ei ole vähennyskelpoista.

Ennen kuin aloitat menojen välttämisen verojen välttämiseksi, muista, että et saa verovähennyksiä dollarilla dollarilta jokaisesta kuluttamassasi dollarista. Ellei kustannus ole jotain mitä tarvitset yrityksellesi, se ei ole älykäs siirtää rahaa yksinkertaisesti vähentää verolaskuasi.

Oletetaan esimerkiksi, että harkitset 1 000 dollarin kuluttamista uuteen kannettavaan tietokoneeseen. Jos olet 25%: n veroluokassa, kulutaan 1 000 dollaria verojasi noin 250 dollaria. Jos tarvitset uutta kannettavaa tietokonetta, rahan käyttäminen voi olla älykästä liikettä. Mutta jos kulutat 1 000 dollaria välttääksesi 250 dollarin verojen maksamisen, sinun on pidettävä paremmin 1000 dollaria taskussa.

Harkitse itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa vain yhtenä liiketoiminnan kustannuksena. Verojen omistaminen tarkoittaa, että ansaitset rahaa. Joten vaikka jokainen älykkään yrityksen omistaja haluaa tehdä kaiken (laillisesti) vähentääkseen verolaskuaan, rahan käyttäminen tarpeettomasti ei ole vastaus.

Lopullinen sana

Jos olet edelleen hämmentynyt itsenäisen ammatinharjoittamisen verosta, on aika ottaa yhteyttä ammattihenkilöön, kuten CPA tai ilmoittautunut edustaja. Jos olet uusi itsenäisen ammatinharjoittamisen maailmassa, vero-ammattilainen voi vastata kaikkiin kysymyksiisi, auttaa arvioimaan itsenäisen ammatinharjoittamisen veroja ja antaa sinulle fiksuja ideoita verolaskusi alentamiseksi..

Joten lisää nämä verojen eräpäivät kalenteriin ja laadi suunnitelma arvioida ja maksaa itsenäisen ammatinharjoittamisen verot. Se on tärkeä osa olla oma pomo.

Oletko uusi itsenäisen ammatinharjoittaja? Mikä on itsenäisen ammatinharjoittamisen verojen yllättävin näkökulma näkökulmastasi?